営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

⑥ キャッシュ・フローに対する調整
日本基準では、オペレーティング・リースについて賃貸借処理を行っていたため、そのリース料支払額は営業活動によるキャッシュ・フローに区分していましたが、IFRSでは、使用権資産とともに認識したリース負債の返済に該当するため、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しています。

2024/08/07 13:55

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(3) キャッシュ・フローの状況
[営業活動によるキャッシュ・フロー]
税引前中間利益1,544億円(前年同期:1,407億円)、棚卸資産の減少512億円(同:81億円の減少)及び減価償却費411億円(同:333億円)などの収入に対して、販売金融債権の増加709億円(同:812億円の増加)、法人所得税の支払額546億円(同:470億円)、営業債権及びその他の債権の増加249億円(同:136億円の増加)などの支出により、全体では997億円の収入(同:509億円の収入)となりました。

2024/08/07 13:55

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記	前中間連結会計期間(自 2023年1月1日至 2023年6月30日)	当中間連結会計期間(自 2024年1月1日至 2024年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間利益		140,717	154,410
法人所得税の支払額		△47,001	△54,629
営業活動によるキャッシュ・フロー		50,914	99,733
投資活動によるキャッシュ・フロー

2024/08/07 13:55