有価証券報告書-第102期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)

(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	円受取・米ドル支払	1,349	-	△19	△19
	米ドル受取・円支払	331	-	△9	△9
	通貨スワップ取引
	米ドル受取・インドルピー支払	2,161	1,530	214	214
	円受取・インドルピー支払	565	565	△86	△86
合計		4,407	2,095	98	98

当連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

(単位:百万円)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	円受取・米ドル支払	1,016	-	△22	△22
	米ドル受取・円支払	288	-	19	19
	通貨スワップ取引
	米ドル受取・インドルピー支払	1,046	88	179	179
	円受取・インドルピー支払	564	564	△176	△176
合計		2,916	653	△0	△0

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)

(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
原則的処理方法	為替予約取引
	米ドル受取・円支払	外貨建予定取引 (買掛金)	1,753	1,732	113

当連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
原則的処理方法	為替予約取引
	米ドル受取・円支払	外貨建予定取引 (買掛金)	1,785	1,066	440

(2)金利関連
前連結会計年度(自 令和4年4月1日 至 令和5年3月31日)

(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引	長期借入金	4,674	4,209	(注)
	変動受取・固定支払

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 令和5年4月1日 至 令和6年3月31日)

(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引	長期借入金	4,209	3,737	(注)
	変動受取・固定支払

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。