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#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

2024/06/21 9:59

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
		(単位:百万円)
	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
税務上の繰越欠損金(注)2	17,952	22,051
賞与引当金	627	778
未払費用	917	972
棚卸資産評価損	318	500
在外子会社の前受金	1,079	1,361
退職給付に係る負債	1,862	2,067
未実現利益	672	530
関係会社整理損失引当金	433	448
減価償却費	2,806	3,875
減損損失	959	1,117
研究開発費	395	1,284
その他	1,471	2,699
繰延税金資産小計	29,497	37,687
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△10,587	△15,588
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,732	△3,211
評価性引当額小計(注)1	△12,319	△18,800
繰延税金負債との相殺	△6,207	△5,425
繰延税金資産合計	10,970	13,461
(繰延税金負債)
		(単位:百万円)
	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
退職給付に係る資産	△969	△1,975
減価償却費	△3,803	△3,558
在外子会社の留保利益	△5,144	△4,714
その他	△463	△642
繰延税金資産との相殺	6,207	5,425
繰延税金負債合計	△4,172	△5,465
繰延税金資産純額	6,797	7,996

(注)1.評価性引当額が6,480百万円増加しております。これは、主として当社及び一部の連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。

2024/06/21 9:59

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.固定資産の減損」に記載した内容と同一であります。
3. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/06/21 9:59

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

なお、上記の仮定は将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受ける可能性があり、将来における実際のキャッシュ・フローの発生が見積りと異なった場合、翌年度の連結財務諸表において、固定資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。
2. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/06/21 9:59