有価証券報告書-第85期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
(単位:百万円)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
賞与引当金	411	534
未払事業税	17	-
未払社会保険料	61	79
棚卸資産評価損	133	306
ゴルフ会員権評価損	21	19
減損損失	71	71
税務上の収益認識差額	28	37
関係会社株式評価損	9,293	10,326
関係会社整理損失引当金	72	96
税務上の繰越欠損金	8,800	12,417
その他	299	323
繰延税金資産小計	19,210	24,212
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△7,529	△11,733
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△9,821	△11,188
評価性引当額小計	△17,350	△22,922
繰延税金負債との相殺	△1,049	△1,289
繰延税金資産合計	810	-

(繰延税金負債)
(単位:百万円)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
未収事業税	-	△4
前払年金費用	△935	△1,116
その他	△114	△243
繰延税金資産との相殺	1,049	1,289
繰延税金負債合計	-	△73

繰延税金資産純額

810

△73

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	-
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△36.5	-
住民税均等割	0.6	-
外国源泉税	8.4	-
外国税額控除	7.0	-
評価性引当額	10.1	-
その他	0.0	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.3	-

(注)当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。