有価証券報告書-第87期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
(単位:百万円)

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
賞与引当金	554	561
未払事業税	52	17
未払社会保険料	82	83
棚卸資産評価損	110	80
ゴルフ会員権評価損	19	19
減損損失	1,129	2,279
税務上の収益認識差額	101	60
関係会社株式評価損	11,063	10,130
関係会社整理損失引当金	84	60
税務上の繰越欠損金	12,728	13,475
その他	443	575
繰延税金資産小計	26,371	27,343
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△12,728	△13,475
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△13,643	△13,867
評価性引当額小計	△26,371	△27,343
繰延税金負債との相殺	-	-
繰延税金資産合計	-	-

(繰延税金負債)
(単位:百万円)

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
前払年金費用	△1,398	△1,671
その他	△135	△60
繰延税金資産との相殺	-	-
繰延税金負債合計	△1,534	△1,732

繰延税金資産純額

△1,534

△1,732

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	30.6
交際費等永久に損金に算入されない項目	18.0	5.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△572.4	△176.5
抱合せ株式消滅差益	△52.8	-
過大支払利子	△24.8	5.3
住民税均等割	7.5	2.1
外国源泉税	88.7	25.7
外国税額控除	71.7	35.2
税率変更による影響額	△181.4	-
評価性引当額	984.1	78.4
移転価格税制関連	321.9	86.3
国際最低課税額	73.5	4.5
その他	△4.9	△7.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	759.6	89.6