有価証券報告書-第85期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	26,112千円		26,112千円
未払事業税	11,322		4,316
棚卸資産	9,333		19,561
退職給付に係る負債	253,939		217,914
投資有価証券評価損	24,654		54,243
減損損失	59,722		59,024
一括償却資産	9,439		2,798
その他	30,639		44,614
小計	425,164		428,585
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△352,796		△350,224
評価性引当額	△352,796		△350,224
繰延税金資産計	72,367		78,361
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△43,513		△55,598
子会社の留保利益金	-		△8,361
繰延税金負債計	△43,513		△63,960
繰延税金資産(負債)の純額	28,853		14,400

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	1.1		1.0
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減	1.0		△0.4
法人税額の特別控除額	△4.9		△4.9
海外連結子会社の税率差異	0.1		△4.6
在外子会社の留保利益	-		1.3
その他	△0.6		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4		24.0