有価証券報告書-第43期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	98,466千円		89,154千円
退職給付引当金	52,184千円		53,762千円
未払賞与	19,326千円		18,631千円
その他	24,367千円		29,650千円
繰延税金資産小計	194,345千円		191,199千円
評価性引当額	△150,650千円		△191,199千円
繰延税金資産合計	43,694千円		―千円
繰延税金負債合計	―千円		―千円
繰延税金資産純額	43,694千円		―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.9%
(調整)
住民税均等割	0.4%		0.5%
評価性引当額の増減	1.6%		15.2%
税額控除	△7.1%		△7.9%
受取配当金の益金不算入	△1.8%		△0.8%
法人税等還付税額	△1.0%		―
その他	5.9%		△1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1%		36.8%