島津製作所（7701）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年3月31日: 124億
2019年6月30日 -3.85%: 119億2200万
2019年9月30日 -3.39%: 115億1800万
2019年12月31日 -20.04%: 92億1000万
2020年3月31日 +44.85%: 133億4100万
2020年6月30日 +6.39%: 141億9300万
2020年9月30日 -10.31%: 127億2900万
2020年12月31日 -13.96%: 109億5200万
2021年3月31日 +4.99%: 114億9800万
2021年6月30日 -17.59%: 94億7600万
2021年9月30日 +22.46%: 116億400万
2021年12月31日 -18.37%: 94億7200万
2022年3月31日 +33.09%: 126億600万
2022年6月30日 -9.02%: 114億6900万
2022年9月30日 +24.57%: 142億8700万
2022年12月31日 -8.65%: 130億5100万
2023年3月31日 +20.24%: 156億9200万
2023年6月30日 -21.37%: 123億3900万
2023年9月30日 +17.66%: 145億1800万
2023年12月31日 -11.07%: 129億1100万
2024年3月31日 -15.22%: 109億4600万
2024年6月30日 -13.84%: 94億3100万
2024年9月30日 +21.46%: 114億5500万
2024年12月31日 -16.45%: 95億7100万
2025年3月31日 +27.96%: 122億4700万
2025年6月30日 -16.13%: 102億7200万
2025年9月30日 +9.88%: 112億8700万
2025年12月31日 -16.8%: 93億9100万
2026年3月31日 +16.75%: 109億6400万

個別

2019年3月31日: 35億8900万
2020年3月31日 -15.69%: 30億2600万
2021年3月31日 -13.35%: 26億2200万
2022年3月31日 +5.84%: 27億7500万
2023年3月31日 +28.9%: 35億7700万
2024年3月31日 -28.24%: 25億6700万
2025年3月31日 +87.18%: 48億500万
2026年3月31日 +33.44%: 64億1200万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付信託運用損益	1,617百万円	4,603百万円
繰延税金負債合計	9,126	10,554
繰延税金資産の純額	4,805	6,412

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/06/23 15:14

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸未実現利益	6,984百万円	7,192百万円

納税主体ごとに相殺し連結貸借対照表に計上した純額

2026/06/23 15:14

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1)の金額の算出方法は、「1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表注記事項重要な会計上の見積り 2 退職給付債務および費用の評価」の内容と同一です。
3 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/06/23 15:14

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

従業員の退職給付費用および退職給付債務の算出には数理計算上の仮定を用いて算出しており、仮定には割引率、予想昇給率、退職率、死亡率、年金資産の長期期待運用収益率等を含んでいます。当社グループが使用した数理計算上の仮定は妥当なものと判断していますが、仮定と実績との差異、仮定自体の変更は将来の退職給付費用、退職給付債務および制度への必要拠出額に影響し、損益および財政状態に重要な影響を与える可能性があります。
3 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2026/06/23 15:14