有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

【提出】
2021/06/22 15:39
【資料】
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【項目】
136項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
繰延税金資産
有形固定資産2,2171,685
退職給付信託運用損益4431,035
たな卸資産329588
投資有価証券322328
賞与引当金276277
貸倒引当金-428
退職給付引当金215208
新株予約権175213
未払費用144128
未払事業税47201
その他155114
繰延税金資産小計4,3275,211
評価性引当額△768△1,359
繰延税金資産合計3,5593,851
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△51△210
退職給付信託設定益△365△151
資産除去債務に対応する除去費用△91△18
その他△14△8
繰延税金負債合計△522△389
繰延税金資産の純額3,0373,462


2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
財務諸表提出会社の法定実効税率30.62%30.62%
(調整)
受取配当金等の永久差異項目△18.09△3.66
評価性引当額の増減5.975.04
租税特別措置に係る法人税の特別控除額△5.21△8.84
税務調査等による影響0.990.21
住民税均等割0.260.29
交際費等の永久差異項目0.210.28
その他0.240.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率14.9923.94