エスペック（6859）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2023年4月1日 至 2024年3月31日 | 自 2024年4月1日 至 2025年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 6,916 | 8,126 |
| 減価償却費 | 1,520 | 1,723 |
| のれん償却額 | 198 | 253 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 21 | 8 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 0 | 2 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | -1 | － |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 89 | 73 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 20 | -173 |
| 受取利息及び受取配当金 | -205 | -263 |
| 支払利息 | 25 | 24 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -1,492 | -2,111 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -1,624 | 473 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -1,140 | -2,779 |
| その他 | -458 | 881 |
| 小計 | 3,872 | 6,240 |
| 利息及び配当金の受取額 | 292 | 256 |
| 利息の支払額 | -26 | -25 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -1,400 | -2,026 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,738 | 4,445 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 信託受益権の純増減額（△は増加） | 249 | 504 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | -2,240 | -2,182 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 12 | 7 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | － | 516 |
| 事業譲受による支出 | -1,800 | － |
| その他 | － | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -3,778 | -1,154 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 配当金の支払額 | -1,539 | -1,870 |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 5,000 | -5,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -97 | -103 |
| 自己株式の取得による支出 | ||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | -333 | － |
| その他 | -230 | -271 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,798 | -7,245 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 736 | -74 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,495 | -4,027 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 16,793 | 12,765 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
