有価証券報告書-第24期(平成26年7月1日-平成27年6月30日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に中期経営計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。なお、営業債権は、そのほとんどが2カ月以内の入金期日であります。
投資有価証券は、主に取引先企業との業務等に関連する株式であり、発行体の信用リスク及び市場価格変動リスクに晒されております。なお、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2カ月以内の支払期日であります。また、営業債務は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、管理本部において、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元資金を十分に確保する方法により対応しております。
借入金、リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び子会社の取得に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社及び連結子会社は、営業債権については、経理部門において取引先毎に残高及び期日の管理を行うとともに、各事業部において必要に応じて各取引先の状況をモニタリングを行ない、回収懸念の早期把握や貸倒リスクの軽減を図っております。当社の短期貸付金及び長期貸付金については、管理部において貸付先毎に残高及び期日の管理を行ない、回収懸念の早期把握や貸倒リスクの軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスクの管理
当社及び連結子会社では、経理部門が適時に資金繰り計画を作成・更新することなどにより当該リスクを管理しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握する事が極めて困難と認められるものは次表に含めておりません。
((注2)をご参照下さい。)
前連結会計年度(平成26年6月30日)
当連結会計年度(平成27年6月30日)
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
非上場有価証券については(注2)をご参照下さい。
負債
(4) 買掛金、(5) 短期借入金、(6) 未払金、(7) 未払費用、(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9) 長期借入金(1年以内返済予定含む)
1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
非上場有価証券については、市場価額がなく、かつ時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年6月30日)
当連結会計年度(平成27年6月30日)
(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年6月30日)
当連結会計年度(平成27年6月30日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に中期経営計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。なお、営業債権は、そのほとんどが2カ月以内の入金期日であります。
投資有価証券は、主に取引先企業との業務等に関連する株式であり、発行体の信用リスク及び市場価格変動リスクに晒されております。なお、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2カ月以内の支払期日であります。また、営業債務は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、管理本部において、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元資金を十分に確保する方法により対応しております。
借入金、リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び子会社の取得に必要な資金の調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社及び連結子会社は、営業債権については、経理部門において取引先毎に残高及び期日の管理を行うとともに、各事業部において必要に応じて各取引先の状況をモニタリングを行ない、回収懸念の早期把握や貸倒リスクの軽減を図っております。当社の短期貸付金及び長期貸付金については、管理部において貸付先毎に残高及び期日の管理を行ない、回収懸念の早期把握や貸倒リスクの軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスクの管理
当社及び連結子会社では、経理部門が適時に資金繰り計画を作成・更新することなどにより当該リスクを管理しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握する事が極めて困難と認められるものは次表に含めておりません。
((注2)をご参照下さい。)
前連結会計年度(平成26年6月30日)
| 区分 | 連結貸借対照表 計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) |
| (1) 現金及び預金 | 1,232,700 | 1,232,700 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 484,547 | 484,547 | ― |
| (3) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 28,656 | 28,656 | ― |
| 資産計 | 1,745,905 | 1,745,905 | ― |
| (4) 買掛金 | 111,025 | 111,025 | ― |
| (5) 短期借入金 | 35,000 | 35,000 | ― |
| (6)未払金 | 142,266 | 142,266 | ― |
| (7)未払費用 | 246,841 | 246,841 | ― |
| (8)未払法人税等 | 18,839 | 18,839 | ― |
| (9) 長期借入金 (1年以内返済予定含む) | 176,099 | 176,188 | 89 |
| 負債計 | 730,072 | 730,162 | 89 |
当連結会計年度(平成27年6月30日)
| 区分 | 連結貸借対照表 計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) |
| (1) 現金及び預金 | 1,539,675 | 1,539,675 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 486,443 | 486,443 | ― |
| (3) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 33,014 | 33,014 | ― |
| 資産計 | 2,059,134 | 2,059,134 | ― |
| (4) 買掛金 | 207,312 | 207,312 | ― |
| (5) 短期借入金 | 368,370 | 368,370 | ― |
| (6)未払金 | 149,752 | 149,752 | ― |
| (7)未払費用 | 268,787 | 268,787 | ― |
| (8)未払法人税等 | 31,916 | 31,916 | ― |
| (9) 長期借入金 (1年以内返済予定含む) | 117,755 | 117,820 | 65 |
| 負債計 | 1,143,894 | 1,143,959 | 65 |
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
非上場有価証券については(注2)をご参照下さい。
負債
(4) 買掛金、(5) 短期借入金、(6) 未払金、(7) 未払費用、(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9) 長期借入金(1年以内返済予定含む)
1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位:千円) | ||
| 区分 | 平成26年6月30日 | 平成27年6月30日 |
| 非上場有価証券 | 2,287 | 1,373 |
非上場有価証券については、市場価額がなく、かつ時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年6月30日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,232,700 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 484,547 | ― | ― | ― |
| 合計 | 1,717,248 | ― | ― | ― |
当連結会計年度(平成27年6月30日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,539,675 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 486,443 | ― | ― | ― |
| 合計 | 2,026,119 | ― | ― | ― |
(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年6月30日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 35,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 58,344 | 58,344 | 24,411 | 13,750 | 15,000 | 6,250 |
| 合計 | 93,344 | 58,344 | 24,411 | 13,750 | 15,000 | 6,250 |
当連結会計年度(平成27年6月30日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 368,370 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 58,344 | 24,411 | 13,750 | 15,000 | 6,250 | ― |
| 合計 | 426,714 | 24,411 | 13,750 | 15,000 | 6,250 | ― |