有価証券報告書-第36期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用について短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行、主要株主及び取引先からの借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金及び未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。また、その一部には、外貨建てのものがあり、為替変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金に係る資金調達であり、長期借入金(原則として7年以内)は主に設備投資及び長期運転資金に係る資金調達であります。
また、営業債務及び借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
なお、敷金及び保証金に関しましては、重要性が乏しいため注記を省略しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。

前連結会計年度(平成25年3月31日)			(単位:千円)
	連結貸借対照表 計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	799,338	799,338	―
(2) 受取手形及び売掛金	826,233	826,233	―
(3) 投資有価証券	25,757	25,757	―
(4) 支払手形及び買掛金	(598,277)	(598,277)	―
(5) 短期借入金	(335,000)	(335,000)	―
(6) 未払法人税等	(12,917)	(12,917)	―
(7) 長期借入金	(772,790)	(772,790)	―

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。

当連結会計年度(平成26年3月31日)			(単位:千円)
	連結貸借対照表 計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	781,292	781,292	―
(2) 受取手形及び売掛金	861,388	861,388	―
(3) 投資有価証券	40,432	40,432	―
(4) 支払手形及び買掛金	(568,333)	(568,333)	―
(5) 短期借入金	(461,002)	(461,002)	―
(6) 未払法人税等	(8,130)	(8,130)	―
(7) 長期借入金	(1,442,806)	(1,442,806)	―

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 支払手形及び買掛金、(5) 短期借入金、(6) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定し、帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	1,000	1,000

上記商品については、市場性がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(平成25年3月31日)	(単位:千円)
	1年以内
現金及び預金	799,338
受取手形及び売掛金	826,233
合計	1,625,571

当連結会計年度(平成26年3月31日)	(単位:千円)
	1年以内
現金及び預金	781,292
受取手形及び売掛金	861,388
合計	1,642,681

(注4) 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(平成25年3月31日)					(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	335,000	―	―	―	―	―
長期借入金	227,465	154,527	151,227	135,318	90,914	13,337
合計	562,465	154,527	151,227	135,318	90,914	13,337

当連結会計年度(平成26年3月31日)					(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	461,002	―	―	―	―	―
長期借入金	239,268	335,969	320,059	322,648	218,612	6,246
合計	700,270	335,969	320,059	322,648	218,612	6,246