有価証券報告書-第30期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

【提出】
2017/06/28 13:22
【資料】
PDFをみる
【項目】
73項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(平成28年3月31日)
当事業年度
(平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税22,641千円17,223千円
賞与引当金33,96630,504
貸倒引当金154116
棚卸資産75,99372,388
その他4,7214,293
繰延税金資産(流動)小計137,476124,526
繰延税金資産(固定)
製品保証引当金10,4315,989
役員退職慰労引当金30,79733,086
退職給付引当金48,189
未払金23,702
貸倒引当金52,614
その他2,1872,595
繰延税金資産(固定)小計43,416166,179
評価性引当額△52,614
繰延税金資産合計180,892238,091

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(平成28年3月31日)
当事業年度
(平成29年3月31日)
法定実効税率法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。30.8%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目1.3
住民税均等割額2.4
特別税額控除△10.7
評価性引当額の増減額8.7
更正等過年度税額1.2
前期確定申告差異△8.7
その他△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率24.6