繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年10月31日)		当事業年度(2024年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,430千円		1,852千円

(注)評価性引当額が549,650千円増加しております。この増加の主な内容は、貸倒引当金に係る評価性引当額が479,261千円増加したこと等によるものであります。

2025/01/29 10:21

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年10月31日)		当連結会計年度(2024年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	104,794千円		73,206千円
繰延税金負債合計	△518,843千円		△698,726千円
繰延税金資産(負債)純額	△53,984千円		△478,780千円

(注)1.評価性引当額が1,059,088千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が214,340千円、退職給付に係る負債に係る評価性引当額が101,407千円、棚卸資産評価損に係る評価性引当額が108,131千円、減損損失に係る評価性引当額が572,722千円それぞれ増加したことによるものであります。

2025/01/29 10:21

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

その他事業の売上高は47,918千円(前期比9.3%増)、セグメント利益(営業利益)は28,708千円(同比11.2%増)となりました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は10,918,396千円(前期比8.2%減)、営業損失は519,127千円(前期は553,825千円の営業利益)、経常損失は263,073千円(前期は795,415千円の経常利益)、親会社株主に帰属する当期純損失は2,294,180千円(前期は481,294千円の親会社株主に帰属する当期純利益)となりました。親会社株主に帰属する当期純損失については、猟銃事業における事業会社の減損損失1,669,745千円の計上及び繰延税金資産の取崩し239,043千円があったことによります。
生産、受注及び販売の実績は、次のとおりであります。

2025/01/29 10:21

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/01/29 10:21