有価証券報告書-第62期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
該当事項がないため、記載しておりません。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
該当事項がないため、記載しておりません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(*)振当処理の要件を満たしている為替予約につきましては、振当処理されている売掛金および買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金および買掛金に含めて注記しております。
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(*)振当処理の要件を満たしている為替予約につきましては、振当処理されている売掛金および買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金および買掛金に含めて注記しております。
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(*)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて注記しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(*)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて注記しております。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 22 | - | 2 | 2 | |
| 中国元 | 21 | - | 2 | 2 | |
| 合計 | 44 | - | 5 | 5 | |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 176 | - | 1 | 1 | |
| 売建 | |||||
| 米ドル | 12,081 | - | 68 | 68 | |
| 直物為替先渡取引(NDF) | |||||
| 売建 | |||||
| ブラジルレアル | 12,054 | - | 261 | 261 | |
| 合計 | 24,311 | - | 331 | 331 | |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
該当事項がないため、記載しておりません。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
該当事項がないため、記載しておりません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 通貨オプション取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 買掛金(予定取引) | 1,925 | 825 | 122 | |
| ユーロ | 売掛金(予定取引) | 204 | - | 0 | |
| ポンド | 売掛金(予定取引) | 124 | - | - | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金(予定取引) | 1,925 | 825 | 188 | |
| ユーロ | 売掛金(予定取引) | 272 | - | △16 | |
| ポンド | 売掛金(予定取引) | 127 | - | △20 | |
| 為替予約取引 | |||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金(予定取引) | 13 | - | △0 | |
| ユーロ | 売掛金(予定取引) | 2,571 | - | △121 | |
| ポンド | 売掛金(予定取引) | 11,676 | 4,863 | △937 | |
| 日本円 | 売掛金(予定取引) | 502 | - | 1 | |
| ノルウェークローネ | 売掛金(予定取引) | 940 | - | 44 | |
| デンマーククローネ | 売掛金(予定取引) | 691 | - | △18 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金(予定取引) | 175,351 | 86,485 | 21,730 | |
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 118 | - | (*) | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 874 | - | (*) | |
| 合計 | 197,320 | 92,999 | 20,970 | ||
(*)振当処理の要件を満たしている為替予約につきましては、振当処理されている売掛金および買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金および買掛金に含めて注記しております。
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金(予定取引) | 181 | - | 4 | |
| ユーロ | 売掛金(予定取引) | 1,872 | - | 21 | |
| ポンド | 売掛金(予定取引) | 16,079 | 8,730 | △702 | |
| 日本円 | 売掛金(予定取引) | 91 | - | 1 | |
| ノルウェークローネ | 売掛金(予定取引) | 419 | - | 28 | |
| デンマーククローネ | 売掛金(予定取引) | 288 | - | 5 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金(予定取引) | 191,799 | 103,279 | 20,161 | |
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 185 | - | (*) | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 1,209 | - | (*) | |
| 合計 | 212,127 | 112,009 | 19,520 | ||
(*)振当処理の要件を満たしている為替予約につきましては、振当処理されている売掛金および買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金および買掛金に含めて注記しております。
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 2,400 | 2,400 | (*) | |
| 合計 | 2,400 | 2,400 | - | ||
(*)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて注記しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 2,400 | 2,400 | (*) | |
| 合計 | 2,400 | 2,400 | - | ||
(*)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて注記しております。