有価証券報告書-第69期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(重要な後発事象)
取得による企業結合
当社は、2018年12月11日開催の取締役会において、米国のガス・石油ボイラーメーカーAtlantic Shores Corporation(以下「ASC」)から、ASCが保有するガス・石油ボイラーメーカーPB Heat, LLC(以下「PBH」)の全持分を取得することにより、子会社化することについて決議し、2018年12月17日に持分譲渡契約を締結いたしました。なお、同契約に基づき2019年1月8日付で全持分を取得しました。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
・被取得企業の名称:PB Heat, LLC
・事業の内容 :ガス・石油ボイラーの製造・販売
(2)企業結合を行った主な理由
当社は、中期経営計画(「Vプラン20」、計画期間:2017年～2020年)において、2020年の海外事業売上高を700億円(2016年比125億円増)にすることを計画しています。計画達成に向け、中国、北米、豪州を重点エリアとし、主力のタンクレスガス暖房給湯器と新規商材として位置づける暖房給湯器、業務用給湯器の拡販に取り組んでおります。同計画達成の鍵となる暖房・業務用商材の拡大を図るため、北米での本件買収を決定いたしました。
PBHは、北米の家庭用・業務用ガス・石油ボイラー市場において高いブランド力を有したメーカーの一つになります。米国のペンシルベニア州に本社、工場、研究施設を構え、ガス・石油ボイラー機器の製造・販売を行っております。取り扱い商材はガス・石油を燃料とする業務用ボイラー、コンビ(暖房)ボイラー、家庭用ボイラーで、北米市場最大の北東部を主な販売エリアに全土での展開を進めております。本件買収により当社は、PBHが保有する商品、販売の強みを活かした展開を加速させます。
北米市場では環境・省エネニーズの高まりにより、給湯市場、ガス・石油ボイラー市場ともにコンデンシングタイプの普及が年々加速しております。当社はこの変化を成長機会と捉え、当社が得意とするタンクレス給湯器活用による給湯市場での成長と、本件買収により連結子会社化するPBHが強みとするガス・石油ボイラー市場での成長をそれぞれの強みを活かして進め、一段の業績向上と企業価値の向上を図ってまいります。
(3)企業結合日
2019年1月
(4)企業結合の法的形式
持分取得
(5)結合後企業の名称
変更ありません。
(6)取得した持分比率
100%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社子会社であるNORITZ USA CORPORATIONが現金を対価として持分を取得したことによるものです。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金	47百万米ドル
取得原価		47百万米ドル

(注)取得価額につきましては、持分譲渡契約に基づき、当該金額をベースに、本件クロージング日までの運転資本等の増減を反映した価格調整を後日実施いたします。
3.主要な取得関連費用の内容及び金額
現時点では確定しておりません。
4.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
5.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
自己株式の取得
当社は、2019年2月13日開催の取締役会において、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式の取得に係る事項について決議いたしました。
1.自己株式の取得を行う理由
当社の株主還元方針に基づく株主の皆様に対する利益還元のため、自己株式の取得をするものであります。
2.取得に係る事項の内容
(1)取得対象株式の種類 当社普通株式
(2)取得しうる株式の総数 110万株(上限)
(発行済み株式総数(自己株式を除く)に対する割合約2.3%)
(3)株式の取得価額の総額 14億円(上限)
(4)取得期間 2019年2月14日から2019年12月31日
(5)取得方法 東京証券取引所における市場買付け
①取引一任契約に基づく立会取引市場における市場買付け
②自己株式立会外買付取引(ToSTNeT‐3)による市場買付け
(ご参考)2018年12月31日時点の自己株式の保有状況
発行済株式総数(自己株式を除く) 47,810,764株
自己株式数 2,986,887株