	前事業年度(2020年12月31日)	当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	156,138千円	166,571千円
繰延税金負債との相殺	△388,100	△441,612
繰延税金資産の純額	675,865千円	648,942千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	388,100	441,612
繰延税金資産との相殺	△388,100	△441,612
繰延税金負債の純額	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

2022/03/30 15:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年12月31日)	当連結会計年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	164,575千円	177,739千円
繰延税金負債との相殺	△466,057	△534,119
繰延税金資産の純額	1,187,802千円	1,088,074千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	466,057	534,119
繰延税金資産との相殺	△466,057	△534,119
繰延税金負債の純額	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

2022/03/30 15:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

しかしながら、将来の予測不能な環境変化等により、価格下落など当社グループに不利な状況が生じた場合、翌連結会計年度以降の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
b.繰延税金資産の回収可能性
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性について、将来の課税所得の見積額及び実行可能なタックス・プランニング等を踏まえ、合理的と考えられる様々な要因を考慮したうえで判断しております。

2022/03/30 15:04

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
新型コロナウイルス感染症の影響におきましては、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、当連結会計年度の見積りに重大な影響を与えるものではないと判断しておりますが、今後の収束時期に左右されることから、将来における実績は、仮定に基づく見積りから乖離する可能性があります。

2022/03/30 15:04