	前事業年度(2023年12月31日)	当事業年度(2024年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	121,059千円	125,976千円
繰延税金負債との相殺	△580,268	△743,243
繰延税金資産の純額	435,872千円	348,983千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	580,268	743,243
繰延税金資産との相殺	△580,268	△743,243
繰延税金負債の純額	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

2025/03/28 16:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年12月31日)	当連結会計年度(2024年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	136,877千円	142,207千円
繰延税金負債との相殺	△747,816	△962,792
繰延税金資産の純額	805,500千円	639,829千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	747,816	974,510
繰延税金資産との相殺	△747,816	△962,792
繰延税金負債の純額	―千円	11,718千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

2025/03/28 16:02

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

しかしながら、将来の予測不能な環境変化等により、価格下落など当社グループに不利な状況が生じた場合、翌連結会計年度以降の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
b.繰延税金資産の回収可能性
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性について、将来の課税所得の見積額及び実行可能なタックス・プランニング等を踏まえ、合理的と考えられる様々な要因を考慮したうえで判断しております。

2025/03/28 16:02