有価証券報告書-第79期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	136,877千円		142,207千円
棚卸資産未実現利益	53,212		59,446
賞与引当金	69,508		73,541
未払賞与	56,881		48,427
未払事業税	62,694		66,781
退職給付に係る負債	828,321		775,153
固定資産未実現利益	252,510		256,843
役員退職慰労引当金	130,857		142,493
減損損失	84,513		172,069
投資その他の資産評価損	22,385		22,075
その他	130,026		128,249
繰延税金資産小計	1,827,789		1,887,290
評価性引当額	△274,473		△284,668
繰延税金資産合計	1,553,316		1,602,621
繰延税金負債との相殺	△747,816		△962,792
繰延税金資産の純額	805,500千円		639,829千円
繰延税金負債
償却資産圧縮積立金	9,116千円		7,341千円
土地圧縮積立金	293,746		293,746
その他有価証券評価差額金	329,059		519,637
その他	115,892		153,784
繰延税金負債合計	747,816		974,510
繰延税金資産との相殺	△747,816		△962,792
繰延税金負債の純額	―千円		11,718千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割等	2.2		2.2
役員賞与引当金	0.4		0.4
評価性引当額	0.2		1.4
その他	△0.2		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	33.8%		33.9%