有価証券報告書-第73期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	103,029千円		111,892千円
たな卸資産未実現利益	47,604		59,285
賞与引当金	67,513		67,966
未払賞与	90,923		35,538
未払事業税	72,307		57,792
その他	85,218		63,532
繰延税金資産小計	466,596		396,008
評価性引当額	△11,774		△7,100
繰延税金資産合計	454,822		388,907
繰延税金負債との相殺	△3,069		△1,234
繰延税金資産の純額	451,752千円		387,673千円
繰延税金負債
貸倒引当金の調整	1,948千円		1,234千円
その他	1,120		―
繰延税金負債合計	3,069		1,234
繰延税金資産との相殺	△3,069		△1,234
繰延税金負債の純額	―千円		―千円

(2) 固定の部

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	849,718千円		910,544千円
固定資産未実現利益	258,016		254,423
役員退職慰労引当金	109,465		114,588
減損損失	84,307		83,014
投資その他の資産評価損	29,434		29,434
その他	41,948		130,508
繰延税金資産小計	1,372,889		1,522,513
評価性引当額	△215,826		△263,186
繰延税金資産合計	1,157,063		1,259,326
繰延税金負債との相殺	△641,492		△479,340
繰延税金資産の純額	515,570千円		779,986千円
繰延税金負債
償却資産圧縮積立金	22,356千円		19,741千円
土地圧縮積立金	293,746		293,746
その他有価証券評価差額金	294,625		125,187
その他	45,668		58,330
繰延税金負債合計	656,397		497,006
繰延税金資産との相殺	△641,492		△479,340
繰延税金負債の純額	14,904千円		17,665千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割等	2.6		2.5
役員賞与引当金	0.6		0.5
評価性引当額	△0.2		0.1
その他	0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	35.5%		35.1%