有価証券報告書-第68期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	90,444千円		96,756千円
たな卸資産未実現利益	74,854		61,798
賞与引当金	66,811		70,578
未払賞与	42,806		68,300
未払事業税	39,360		46,921
その他	61,498		52,312
繰延税金資産小計	375,775		396,667
評価性引当額	△206		△11,070
繰延税金資産合計	375,569		385,596
繰延税金負債との相殺	△5,265		△3,801
繰延税金資産の純額	370,303千円		381,795千円
繰延税金負債
貸倒引当金の調整	1,930千円		950千円
その他	4,782		2,916
繰延税金負債合計	6,712		3,866
繰延税金資産との相殺	△5,265		△3,801
繰延税金負債の純額	1,446千円		64千円

(2) 固定の部

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
固定資産未実現利益	268,852千円		267,617千円
役員退職慰労引当金	102,278		108,451
退職給付引当金	1,191,730		1,052,800
減価償却費	14,687		8,797
減損損失	119,272		97,724
投資その他の資産評価損	34,530		34,615
その他有価証券評価差額金	14,811		10
その他	10,849		7,155
繰延税金資産小計	1,757,012		1,577,173
評価性引当額	△246,035		△239,664
繰延税金資産合計	1,510,976		1,337,508
繰延税金負債との相殺	△392,584		△562,570
繰延税金資産の純額	1,118,392千円		774,938千円
繰延税金負債
償却資産圧縮積立金	39,482千円		36,064千円
土地圧縮積立金	333,652		333,652
その他有価証券評価差額金	8,215		181,618
その他	11,235		11,235
繰延税金負債合計	392,584		562,570
繰延税金資産との相殺	△392,584		△562,570
繰延税金負債の純額	―千円		―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.9		2.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.4
住民税均等割等	5.7		4.7
税率変更による影響	1.0		0.2
役員賞与引当金	1.5		1.0
評価性引当額	1.7		0.2
その他	2.2		1.4
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	56.3%		47.6%