有価証券報告書-第72期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	103,862千円		103,029千円
たな卸資産未実現利益	54,765		47,604
賞与引当金	64,864		67,513
未払賞与	107,468		90,923
未払事業税	61,247		72,307
その他	96,911		85,218
繰延税金資産小計	489,119		466,596
評価性引当額	△19,684		△11,774
繰延税金資産合計	469,434		454,822
繰延税金負債との相殺	△4,707		△3,069
繰延税金資産の純額	464,726千円		451,752千円
繰延税金負債
貸倒引当金の調整	2,036千円		1,948千円
その他	2,670		1,120
繰延税金負債合計	4,707		3,069
繰延税金資産との相殺	△4,707		△3,069
繰延税金負債の純額	―千円		―千円

(2) 固定の部

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
固定資産未実現利益	260,603千円		258,016千円
役員退職慰労引当金	102,908		109,465
退職給付に係る負債	938,399		849,718
減価償却費	5,593		4,193
減損損失	84,253		84,307
投資その他の資産評価損	29,365		29,434
その他	48,140		37,754
繰延税金資産小計	1,469,264		1,372,889
評価性引当額	△214,652		△215,826
繰延税金資産合計	1,254,611		1,157,063
繰延税金負債との相殺	△579,100		△641,492
繰延税金資産の純額	675,510千円		515,570千円
繰延税金負債
償却資産圧縮積立金	24,989千円		22,356千円
土地圧縮積立金	293,746		293,746
その他有価証券評価差額金	245,846		294,625
その他	34,376		45,668
繰延税金負債合計	598,957		656,397
繰延税金資産との相殺	△579,100		△641,492
繰延税金負債の純額	19,857千円		14,904千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.1
住民税均等割等	3.1		2.6
税率変更による影響	1.3		―
役員賞与引当金	0.8		0.6
評価性引当額	0.3		△0.2
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	39.9%		35.5%