有価証券報告書-第75期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	133,740千円		164,575千円
たな卸資産未実現利益	63,300		55,826
賞与引当金	67,676		66,078
未払賞与	120,120		69,859
未払事業税	71,151		62,188
退職給付に係る負債	866,196		880,831
固定資産未実現利益	257,562		254,644
役員退職慰労引当金	119,478		110,033
減損損失	84,392		84,427
投資その他の資産評価損	29,480		29,480
その他	183,497		146,852
繰延税金資産小計	1,996,596		1,924,797
評価性引当額	△266,793		△270,936
繰延税金資産合計	1,729,803		1,653,860
繰延税金負債との相殺	△551,916		△466,057
繰延税金資産の純額	1,177,887千円		1,187,802千円
繰延税金負債
償却資産圧縮積立金	17,407千円		15,607千円
土地圧縮積立金	293,746		293,746
その他有価証券評価差額金	168,146		78,767
その他	72,614		77,936
繰延税金負債合計	551,916		466,057
繰延税金資産との相殺	△551,916		△466,057
繰延税金負債の純額	―千円		―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割等	2.1		2.1
役員賞与引当金	0.4		0.5
評価性引当額	△0.1		0.1
その他	0.4		0.0
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	34.1%		33.8%