四半期報告書-第60期第2四半期(平成29年2月1日-平成29年4月30日)

(重要な後発事象)
1.吸収合併
当社は、平成29年5月18日開催の取締役会において、株式会社スターダスト(以下、「スターダスト」といいます。)を吸収合併存続会社とし、当社を吸収合併消滅会社とする吸収合併を行うことを決議し、同日付で、スターダストとの間で吸収合併契約を締結いたしました。また、当該合併契約につき株主総会による承認を得ることを目的として、平成29年6月26日開催予定の臨時株主総会招集決議をしております。
また、本合併の効力発生日(平成29年8月1日予定)に先立ち、当社の株式は、株式会社東京証券取引所市場第一部において、平成29年7月27日付で上場廃止となる予定です。
(1)吸収合併の目的
当社の将来的な成長を目指し、当社の既存株主に対して現金化の機会を提供したうえで非公開化を行い、企業価値向上及び事業戦略の観点から中長期的な視点に立った上で機動的かつ迅速及び柔軟な意思決定を可能とする経営体制を構築し、事業の拡大及び経営基盤の強化を推進することを目的として、本合併を実施することといたしました。
(2)合併の方法及び対価の内容
スターダスト及び当社のそれぞれの株主総会において本合併契約の承認を受けることを前提にスターダストを吸収合併存続会社、当社を吸収合併消滅会社とする吸収合併を行います。
また、スターダストは、本合併契約に従い、本合併の効力発生日の前日の最終の当社の株主名簿に記載又は記録された当社の株主(当社及びスターダストを除きます。)に対し、その所有する当社の普通株式1株につき、金2,205円の割合をもって金銭を割当交付いたします。なお、本合併に際して株式の交付は行われません。
(3)合併後の会社の名称
株式会社TASAKI
(4)相手会社の主な事業の内容、規模

① 名称	株式会社スターダスト
② 所在地	東京都港区赤坂一丁目11番44号
③ 事業内容	経営コンサルティング業務、有価証券の取得・保有及び売買、真珠養殖業、真珠及び真珠製品・宝石及び貴金属の販売・加工及び輸出入に関する業務、宝飾品等の販売、製造、加工及び輸出業に関する業務等
④ 資本金	9,752百万円
⑤ 設立年月日	平成29年3月6日
⑥ 発行済株式数	1,950,438株

(注) 1 設立初年度のため直近期の売上高、当期純利益、資産・負債、及び純資産の額、従業員数等はありません。
2 資本金は、平成29年8月1日付で9,752百万円から100百万円に減少する予定です。
(5)合併の時期
平成29年5月18日 取締役会決議及び吸収合併契約締結日
平成29年6月26日(予定) 臨時株主総会開催日
平成29年7月27日(予定) 上場廃止日
平成29年8月1日(予定) 本合併の効力発生日
2.借入金の借換え
当社は、既存借入額の全額についてのリファイナンスを主な目的として、株式会社スターダストを貸付人とした以下の極度額10,800百万円のコミットメントライン契約を平成29年5月15日に締結し、平成29年5月17日に9,800百万円の借入れを実行しました。
なお、当社は株式会社スターダストとの合併を予定しており、合併後はコミットメントライン契約が消滅する予定です。
当該借換えに関する詳細は以下のとおりであります。
① 借入先 株式会社スターダスト
② 極度額 10,800百万円
③ コミットメントライン終了日 平成36年4月30日
④ 借入実行額 9,800百万円
⑤ 借入実行日 平成29年5月17日
⑥ 返済期限 平成30年5月17日
⑦ 返済方法 期限一括返済