法人税等

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これらの表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っており、前事業年度において繰延税金資産の「関係会社株式評価損」に表示していた7百万円、「その他」に表示していた1億74百万円は、「役員株式給付引当金」27百万円、「その他」1億54百万円として組み替えております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
その他	△1.6%		1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△121.9%		29.4%

2021/06/24 13:32

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っており、前連結会計年度において繰延税金資産の「その他」に表示していた1億84百万円は、「役員株式給付引当金」27百万円、「その他」1億56百万円として組み替えております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
その他	3.6%		2.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△99.7%		34.0%

2021/06/24 13:32

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
流動負債は63億21百万円となり、前連結会計年度末と比較して6億35百万円の増加となりました。これは主に、未払法人税等が2億72百万円、買掛金が2億41百万円、短期借入金が1億円増加したことによります。流動比率は402.5%となり、前連結会計年度末と比較して39.4ポイント改善しました。継続して高い安定性を維持しております。
固定負債は74億46百万円となり、前連結会計年度末と比較して30億80百万円の増加となりました。これは主に、長期借入金が32億50百万円増加したことによります。

2021/06/24 13:32

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(2) 長期借入金(1年以内返済含む)	900	900	―
(3) 未払法人税等	61	61	―
負債計	2,839	2,839	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(2) 長期借入金(1年以内返済含む)	4,250	4,255	5
(3) 未払法人税等	334	334	―
負債計	6,703	6,708	5

(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

2021/06/24 13:32