有価証券報告書-第53期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
短期的な運転資金及び、設備投資資金等、すべて自己資金でまかなっております。
余資については、安全性が高く、流動性のある金融商品を選択して運用しております。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に「その他有価証券」に分類される短期及び長期保有を目的とした債券及び株式であり、市場価格の変動に晒されております。また、一部を外貨建て債券等で運用しており、為替の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
・信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程にしたがい、年4回の与信枠見直しを実施しております。
・市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券につきましては、取引の実行及び管理について、取締役会の決議事項となっております。また、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握し、市況を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成26年3月31日)
(※)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成27年3月31日)
(※)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近以していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された時価によっております。投資信託については、公表されている基準価格よっております。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近以していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)
当事業年度(平成27年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
短期的な運転資金及び、設備投資資金等、すべて自己資金でまかなっております。
余資については、安全性が高く、流動性のある金融商品を選択して運用しております。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に「その他有価証券」に分類される短期及び長期保有を目的とした債券及び株式であり、市場価格の変動に晒されております。また、一部を外貨建て債券等で運用しており、為替の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
・信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程にしたがい、年4回の与信枠見直しを実施しております。
・市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券につきましては、取引の実行及び管理について、取締役会の決議事項となっております。また、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握し、市況を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成26年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時 価 (千円) | 差 額 (千円) | |
| (1)現金及び預金 (2)受取手形 (3)売掛金 貸倒引当金(※) | 1,440,787 41,428 368,254 △1,761 | 1,440,787 41,428 | - - |
| (4)有価証券及び投資有価証券 | 366,492 2,836,034 | 366,492 2,836,034 | - - |
| 資産計 | 4,684,743 | 4,684,743 | - |
| (1)支払手形 (2)買掛金 (3)未払金 (4)未払法人税等 (5)設備関係支払手形 | 119,041 56,035 40,076 8,724 950 | 119,041 56,035 40,076 8,724 950 | - - - - - |
| 負債計 | 224,827 | 224,827 | - |
(※)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成27年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時 価 (千円) | 差 額 (千円) | |
| (1)現金及び預金 (2)受取手形 (3)売掛金 貸倒引当金(※) | 2,227,801 52,767 422,649 △2,044 | 2,227,801 52,767 | - - |
| (4)有価証券及び投資有価証券 | 420,605 2,773,823 | 420,605 2,773,823 | - - |
| 資産計 | 5,474,998 | 5,474,998 | - |
| (1)支払手形 (2)買掛金 (3)未払金 (4)未払法人税等 (5)設備関係支払手形 | 97,764 54,056 129,532 29,955 8,782 | 97,764 54,056 129,532 29,955 8,782 | - - - - - |
| 負債計 | 320,091 | 320,091 | - |
(※)売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近以していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された時価によっております。投資信託については、公表されている基準価格よっております。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近以していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
| 区 分 | 前事業年度 (平成26年3月31日) | 当事業年度 (平成27年3月31日) |
| 非上場株式 | 22,000 | 22,000 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 受取手形 売掛金 有価証券及び投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの (1)国債、地方債等 (2)社債 (3)その他 | 1,440,787 41,428 368,254 - - 1,100,000 | - - - - 514,550 111,604 | - - - - - 9,633 | - - - - 102,910 - |
| 合 計 | 2,950,470 | 626,154 | 9,633 | 102,910 |
当事業年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 受取手形 売掛金 有価証券及び投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの (1)国債、地方債等 (2)社債 (3)その他 | 2,227,801 52,767 422,649 - 120,280 799,000 | - - - - 481,120 262,287 | - - - - 120,280 100,000 | - - - - - - |
| 合 計 | 3,622,498 | 743,407 | 220,280 | - |