有価証券報告書-第64期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に必要な資金を主に銀行借入により調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、運転資金が不足するときは短期的な銀行借入により調達しております。デリバティブ取引については、リスク回避に必要な場合のみに限定して使用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。当該リスクに関しては、当社グループの債権管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに取引先の信用状況に応じて与信限度額を設定し、その範囲内で取引を行うことでリスクを軽減しております。また、取引先の信用状況を定期的にモニタリングすることで、取引先の財務状況等の悪化等を早期に把握するよう努めております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券と業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスク等にさらされておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況を把握しております。
長期貸付金は主に従業員向けの貸付金であり、従業員の退職給付の範囲内で貸し付けております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。長期借入金は、原則として5年以内の借入期間とし金利変動のリスクを回避するため主に固定金利により調達しております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは年次の資金計画をもとに月次においても資金繰計画を作成、適時に更新していくことで管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	8,688,466	8,688,466	-
(2) 受取手形及び売掛金	9,335,902	9,335,902	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	1,832,790	1,838,663	5,873
(4) 長期貸付金	39,817
貸倒引当金(*1)	△998
	38,819	40,294	1,474
資産計	19,895,978	19,903,326	7,348
(1) 支払手形及び買掛金	6,949,431	6,949,431	-
(2) 短期借入金	35,727	35,727	-
(3) 未払法人税等	31,101	31,101	-
(4) 設備関係支払手形	33,995	33,995	-
(5) 長期借入金	3,069,570	3,074,753	5,183
負債計	10,119,825	10,125,009	5,183

(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	8,595,049	8,595,049	-
(2) 受取手形及び売掛金	13,668,802	13,668,802	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	2,147,653	2,151,111	3,457
(4) 長期貸付金	48,094	45,780	△2,314
資産計	24,459,601	24,460,744	1,143
(1) 支払手形及び買掛金	11,794,894	11,794,894	-
(2) 短期借入金	-	-	-
(3) 未払法人税等	53,066	53,066	-
(4) 設備関係支払手形	36,950	36,950	-
(5) 長期借入金	2,029,550	2,032,434	2,884
負債計	13,914,461	13,917,346	2,884

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(4) 長期貸付金
長期貸付金の時価については、従業員向けの貸付であるため元利金の受取見込額を残存期間に対応する安全性の高い利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等、(4) 設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	4,138	4,138
投資事業組合に対する出資	78,421	92,604

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	8,688,466	-	-	-
受取手形及び売掛金	9,335,902	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	-	100,000	200,000	300,000
その他有価証券のうち満期があるもの	752,747	-	-	-
長期貸付金	13,750	26,066	-	-
合計	18,790,866	126,066	200,000	300,000

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	8,595,049	-	-	-
受取手形及び売掛金	13,668,802	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	-	100,000	500,000	-
その他有価証券のうち満期があるもの	999,997	-	-	-
長期貸付金	16,790	31,304	-	-
合計	23,280,640	131,304	500,000	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	35,727	-	-	-	-	-
長期借入金	1,040,020	798,290	636,430	412,330	182,500	-
合計	1,075,747	798,290	636,430	412,330	182,500	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	798,290	636,430	412,330	182,500	-	-
合計	798,290	636,430	412,330	182,500	-	-