	前連結会計年度(自平成24年1月1日至平成24年12月31日)	当連結会計年度(自平成25年1月1日至平成25年12月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	353百万円	1,057百万円
税効果額	△130	△376
その他有価証券評価差額金	222	680
繰延ヘッジ損益

2014/03/28 15:14

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成24年12月31日)	当事業年度(平成25年12月31日)
返品調整引当金	33	34
その他有価証券評価差額金	13	―
売上割戻未払分	65	74
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	―	△289
繰延税金負債合計	―	△289

(注) 1 前事業年度において独立掲記しておりました繰延税金資産の「貸倒引当金」及び「投資有価証券評価損」は、重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
2 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2014/03/28 15:14

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成24年12月31日)	当連結会計年度(平成25年12月31日)
減損損失	521	618
その他有価証券評価差額金	70	―
その他	676	761
減価償却不足額	△266百万円	△334百万円
その他有価証券評価差額金	―	△305
その他	△143	△140

(注) 1 前連結会計年度において独立掲記しておりました繰延税金資産の「貸倒引当金」及び「投資有価証券評価損」は、重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。
2 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2014/03/28 15:14