有価証券報告書-第11期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	日本円	2,042	-	247	247
	米ドル	629	-	△6	△6
	ユーロ	289	-	6	6
	買建
	米ドル	1,081	-	121	121
	香港ドル	72	-	2	2
合計		4,115	-	371	371

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格に基づき算定しております。
2.上記の為替予約取引は、主に連結会社間取引をヘッジ対象として個別財務諸表上はヘッジ会計が適用されておりますが、連結財務諸表上は当該連結会社間取引が消去されるため、ヘッジ会計が適用されておりません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	日本円	8,112	-	△611	△611
	米ドル	1,180	-	55	55
	ユーロ	394	-	14	14
	買建
	米ドル	1,037	-	△7	△7
	香港ドル	86	-	2	2
	中国元	79	-	△0	△0
	通貨オプション取引
	売建・買建
	米ドル	2,072	-	△112	△112
	香港ドル	114	-	△6	△6
合計		13,077	-	△667	△667

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格に基づき算定しております。
2.上記の為替予約取引は、主に連結会社間取引をヘッジ対象として個別財務諸表上はヘッジ会計が適用されておりますが、連結財務諸表上は当該連結会社間取引が消去されるため、ヘッジ会計が適用されておりません。
3.通貨オプション取引はゼロコストオプションであり、オプション料の授受はありません。また、コールオプション及びプットオプションが一体の契約のため、一括して記載しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	日本円	未収入金	19,527	-	745
	米ドル	売掛金	1,203	-	4
	ユーロ	売掛金	89	-	2
	買建
	米ドル	買掛金	10,462	180	865
	日本円	買掛金	115	10	9
	中国元	未払金	1,297	-	26
	香港ドル	買掛金	266	-	29
	通貨オプション取引
	売建 プット
	米ドル	買掛金	1,410	-	24
	買建 コール
	米ドル	買掛金	1,410	-	△5
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	442	-	(注)3
合計			36,227	191	1,703

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格に基づき算定しております。
2.通貨オプション取引はゼロコストオプション取引であり、オプション料の授受はありません。
3.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	507	-	2
	買建
	米ドル	買掛金	16,398	601	△832
	日本円	買掛金	24	-	△0
	香港ドル	買掛金	315	-	△13
	通貨オプション取引
	売建 プット
	米ドル	買掛金	1,398	-	△81
	買建 コール
	米ドル	買掛金	1,398	-	3
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	452	-	(注)3
合計			20,495	601	△921

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格に基づき算定しております。
2.通貨オプション取引はゼロコストオプション取引であり、オプション料の授受はありません。
3.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。