有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

当事業年度の開始日から当有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
2022年7月19日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書	2022年8月3日2022年8月5日関東財務局長に提出
(7) 発行登録追補書類(普通社債)及びその添付書類

(8) 訂正発行登録書
2021年11月22日提出の発行登録書(普通社債)に係る訂正発行登録書	2022年4月1日2022年5月11日2022年6月27日2023年3月17日関東財務局長に提出
(9) 自己株券買付状況報告書	2023年3月13日2023年4月13日2023年5月11日2023年6月13日関東財務局長に提出

2023/06/23 13:51

#2 事業等のリスク

④ 金利・為替の変動に係るリスク
当社は、事業資金を金融機関からの借入または社債・コマーシャルペーパーの発行等により調達しています。また、当社は取引先に対し、売掛債権、前渡金、貸付金、保証その他の形で信用を供与する場合があります。これらの取引により生ずる収益・費用及び資産・負債の公正価値は、金利変動の影響を受ける場合があります。
また、当社が行う外貨建投資並びに外貨建取引により生ずる収益・費用及び外貨建債権・債務の円貨換算額、並びに外貨建で作成されている海外連結対象会社の財務諸表の円貨換算額は、外国為替レートの変動の影響を受ける場合があります。

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#3 注記事項－営業債権及びその他の債権、連結財務諸表（IFRS）（連結）

このため、割引いた手形については、前期末及び当期末でそれぞれ残高3,086百万円及び3,419百万円を連結財政状態計算書の「営業債権及びその他の債権」に含めて表示しております。
また、割引きにより入金した金額は、「社債及び借入金」として表示しております。

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#4 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

17 社債及び借入金
社債及び借入金(非流動負債)の内訳及び借入利率は次のとおりであります。

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#5 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社は、金融負債が消滅した場合、つまり、契約上の義務が免責、取消または失効となった場合に、金融負債の認識を中止しております。
当社は、非デリバティブ金融負債として、社債及び借入金、営業債務及びその他の債務を有しており、公正価値(直接帰属する取引費用を控除後)で当初認識しております。
売買目的で保有する非デリバティブ金融負債は、当初認識後公正価値で測定し、その変動については当期利益又は損失で認識しております。売買目的以外で保有する非デリバティブ金融負債については、当初認識後、実効金利法を用いた償却原価により測定しております。

2023/06/23 13:51

#6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金利指標改革の例外を適用しているヘッジ取引は、主に米ドル建てLIBORを参照しております。前期末及び当期末における、これらのヘッジ取引に係るヘッジ手段の想定元本は次のとおりであります。

	想定元本
	前期(2022年3月31日)(百万円)	当期(2023年3月31日)(百万円)

当社では、前期末及び当期末において主に米ドル建てLIBORを参照している非デリバティブ資産(貸付金)及び非デリバティブ負債(社債及び借入金)を保有しております。当該非デリバティブ資産、非デリバティブ負債のうち代替的な指標金利にまだ移行していない帳簿価額は以下のとおりであります。
非デリバティブ金融資産及び非デリバティブ金融負債

2023/06/23 13:51

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

以上に加え、為替変動による影響などを加味した結果、現金及び現金同等物の当期末残高は、6,569億円となり、前期末の7,338億円に比べ、770億円の減少となりました。
(注1) 有利子負債=社債及び借入金(流動・非流動)の合計(リース負債は含まれておりません)
(注2) 基礎収益キャッシュ・フロー=(売上総利益+販売費及び一般管理費(除く貸倒引当金繰入額)+利息収支+受取配当金)×(1-税率)+持分法投資先からの配当

2023/06/23 13:51

#8 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2023/06/23 13:51

#9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

		前期(2022年3月31日)	当期(2023年3月31日)
流動負債
社債及び借入金	17,18,27	608,031	685,356
営業債務及びその他の債務	11,19,27	1,612,480	1,648,976
非流動負債
社債及び借入金	17,18,27	2,413,343	2,466,733
営業債務及びその他の債務	11,19,27	50,651	57,575

「連結財務諸表注記」参照

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