有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

2. 前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書における「事業の取得による支出(取得時の現金受入額控除後の純額)」には、「前連結会計年度末における未払金額の支払金額」が含まれています。

	前連結会計年度(百万円)	当連結会計年度(百万円)
社債及び借入金	26,934	93,364
営業債務及びその他の債務	18,298	53,966
売却目的保有資産に直接関連する負債	1,752	7,801

支配の喪失に伴い認識した資産(負債控除)は、主に貸付金や持分法で会計処理される投資です。
前連結会計年度及び当連結会計年度における財務活動に係る負債の変動は以下のとおりです。

2024/06/21 14:59

#2 注記事項－営業債務及びその他の債務、連結財務諸表（IFRS）（連結）

18. 営業債務及びその他の債務
前連結会計年度末及び当連結会計年度末における「営業債務及びその他の債務」(流動負債)の帳簿価額は、大部分が取引先に支払う買掛金です。このうち、1年以内に決済が見込まれない額に重要性はありません。

2024/06/21 14:59

#3 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

売却目的で保有する処分グループに分類された資産及び負債の内訳は以下のとおりです。

内訳	当連結会計年度末(百万円)
社債及び借入金(流動)	30,850
営業債務及びその他の債務(流動)	462,039
リース負債(流動)	150,755

営業債権及びその他の債権(流動)、社債及び借入金(流動)、及び営業債務及びその他の債務(流動)は、償却原価で測定しています。また、その他の投資には、償却原価で測定される金融資産に加え、FVTPLの金融資産(レベル3)及びFVTOCIの金融資産(レベル1及びレベル3)も含まれていますが、前連結会計年度末及び当連結会計年度末における帳簿価額に重要性はありません。
今後、ローソン臨時株主総会にてローソン株式の株式併合を用いたスクイーズアウト手続きを決議する予定です。また、同手続き完了後(ローソン非上場化後)、当社及びKDDIの出資比率を50%へ調整する予定です。

2024/06/21 14:59

#4 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）

営業債務及びその他の債務
償却原価で測定される営業債務及びその他の債務の帳簿価額は、前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、それぞれ3,424,965百万円、2,875,695百万円です。短期分が大部分を占めており、帳簿価額と公正価値の乖離をもたらす長期分の残高に重要性がないことから、前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、営業債務及びその他の債務の公正価値は帳簿価額と近似しています。

2024/06/21 14:59

#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	注記番号	前連結会計年度末(2023年3月31日)		当連結会計年度末(2024年3月31日)
社債及び借入金	17,30,32,33,34,36,38	1,395,890		1,733,684
営業債務及びその他の債務	18,30,33,38	3,369,018		2,848,897
リース負債	35,36	264,083		111,821
社債及び借入金	17,30,32,33,34,36,38	3,493,991		3,394,268
営業債務及びその他の債務	30,33,38	59,235		31,872
リース負債	35,36	1,403,606		446,818

「連結財務諸表注記事項」参照

2024/06/21 14:59