有価証券報告書-第87期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクについては、当社グループにおける与信管理等を定めた社内管理規則に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券である株式は、主に取引先企業との業務又は資本提携等関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されていますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、明細票を作成する等の方法により管理しております。また、子会社等に対し長期貸付を行っております。
支払手形及び買掛金は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に運転資金及び設備投資等に係る資金調達であります。
デリバティブ取引は、外貨建債権債務および外貨建予定取引に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引、借入金に係る支払利息の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。社内管理規則に基づき、実需に伴う取引に限定しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4 会計方針に関する事項(6)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)現金及び預金	9,037	9,037	-
(2)受取手形及び売掛金	35,683	35,683	-
(3)投資有価証券	2,532	2,532	-
(4)長期貸付金	170	167	△3
資産計	47,423	47,420	△3
(5)支払手形及び買掛金	30,621	30,621	-
(6)短期借入金	16,698	16,698	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	163	163	-
(8)リース債務(流動負債)	261	261	-
(9)未払法人税等	95	95	-
(10)長期借入金	768	771	2
(11)リース債務(固定負債)	319	311	△7
負債計	48,927	48,922	△5
(12)デリバティブ取引(※)	△191	△191	-

(※) デリバティブ取引によって生じた債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)現金及び預金	12,371	12,371	-
(2)受取手形及び売掛金	32,421	32,421	-
(3)投資有価証券	3,245	3,245	-
(4)長期貸付金	190	187	△2
資産計	48,228	48,225	△2
(5)支払手形及び買掛金	25,668	25,668	-
(6)短期借入金	16,558	16,558	-
(7)1年内返済予定の長期借入金	483	483	-
(8)リース債務(流動負債)	169	169	-
(9)未払法人税等	349	349	-
(10)長期借入金	422	424	2
(11)リース債務(固定負債)	208	204	△4
負債計	43,860	43,858	△2
(12)デリバティブ取引(※)	△22	△22	-

(※) デリバティブ取引によって生じた債権・債務は純額で表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価については、回収可能性を反映した元利金の受取見込額を長期プライムレート等適切な指標によって信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)支払手形及び買掛金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金、(8)リース債務(流動負債)、(9)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいと言えることから、当該帳簿価額によっております。
(10)長期借入金、(11)リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(12)デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
投資有価証券に含まれる非上場株式	698	646
出資金	1,201	1,167

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
前連結会計年度において、非上場株式について18百万円の減損処理を行っております。
(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	9,037	-	-	-
受取手形及び売掛金	35,683	-	-	-
長期貸付金	-	107	51	12
合計	44,720	107	51	12

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	12,371	-	-	-
受取手形及び売掛金	32,421	-	-	-
長期貸付金	-	174	4	11
合計	44,792	174	4	11

(注)4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	16,698	-	-	-	-	-
長期借入金	163	455	153	119	40	-
リース債務	261	156	136	22	4	0
合計	17,122	611	289	142	44	0

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	16,558	-	-	-	-	-
長期借入金	483	191	158	61	10	-
リース債務	169	149	37	18	2	-
合計	17,211	341	195	80	13	-