有価証券報告書-第87期(2022/03/01-2023/02/28)

【提出】
2023/05/26 10:38
【資料】
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【項目】
160項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(令和4年2月28日)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち
1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引
以外の取引
為替予約取引
売建
米ドル548-22
その他の
通貨
244-△1△1
買建
米ドル4,824-△35△35
その他の
通貨
3,702-△95△95
合計--△130△130

当連結会計年度(令和5年2月28日)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち
1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引
以外の取引
為替予約取引
売建
米ドル894-△10△10
その他の
通貨
300-00
買建
米ドル4,734-3838
その他の
通貨
4,408-△70△70
合計--△43△43


2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(令和4年2月28日)
ヘッジ会計の方法種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち
1年超
(百万円)
時価
(百万円)
繰延ヘッジ
処理
為替予約取引
売建
米ドル売掛金2,230-△38
その他の
通貨
売掛金239-1
買建
米ドル買掛金8,922-183
その他の
通貨
買掛金1,285-0
為替予約等
の振当処理
為替予約取引
売建
米ドル売掛金1,611-(注)
その他の
通貨
売掛金309-(注)
買建
米ドル買掛金833-(注)
その他の
通貨
買掛金40-(注)
合計--147

(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(令和5年2月28日)
ヘッジ会計の方法種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち
1年超
(百万円)
時価
(百万円)
繰延ヘッジ
処理
為替予約取引
売建
米ドル売掛金3,079-△34
その他の
通貨
売掛金1,333-10
買建
米ドル買掛金19,537-388
その他の
通貨
買掛金1,294-47
為替予約等
の振当処理
為替予約取引
売建
米ドル売掛金1,226-(注)
その他の
通貨
売掛金1,099-(注)
買建
米ドル買掛金758-(注)
その他の
通貨
買掛金112-(注)
合計--411

(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(令和4年2月28日)
ヘッジ会計
の方法
種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち
1年超
(百万円)
時価
(百万円)
金利通貨スワップ
の一体処理(特例処理・振当処理)
金利スワップ取引
支払固定・受取変動
米ドル支払・円受取
長期借入金4,222-(注)
合計---

(注) 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金(1年以内に返済予定の長期借入金を含む)の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(令和5年2月28日)
該当事項はありません。