有価証券報告書-第80期(平成27年3月1日-平成28年2月29日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 1,141 | - | △7 | △7 | |
| その他の 通貨 | 474 | - | 53 | 53 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 2,189 | - | 13 | 13 | |
| その他の 通貨 | 2,874 | - | △167 | △167 | |
| 合計 | - | - | △107 | △107 | |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 1,175 | - | △0 | △0 | |
| その他の 通貨 | 151 | - | △1 | △1 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 1,625 | - | △8 | △8 | |
| その他の 通貨 | 2,168 | - | 16 | 16 | |
| 合計 | - | - | 6 | 6 | |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 繰延ヘッジ 処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 1,112 | - | △25 | |
| その他の 通貨 | 売掛金 | 50 | - | △1 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 2,046 | - | 61 | |
| その他の 通貨 | 買掛金 | 466 | - | △10 | |
| 為替予約等 の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 1,898 | - | (注2) | |
| その他の 通貨 | 売掛金 | 183 | - | (注2) | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 111 | - | (注2) | |
| その他の 通貨 | 買掛金 | 79 | - | (注2) | |
| 合計 | - | - | 24 | ||
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 繰延ヘッジ 処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 1,331 | - | 58 | |
| その他の 通貨 | 売掛金 | 50 | - | 0 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 2,739 | - | △98 | |
| その他の 通貨 | 買掛金 | 486 | - | △4 | |
| 為替予約等 の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 売掛金 | 1,616 | - | (注2) | |
| その他の 通貨 | 売掛金 | 110 | - | (注2) | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 168 | - | (注2) | |
| その他の 通貨 | 買掛金 | 31 | - | (注2) | |
| 合計 | - | - | △43 | ||
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
| ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 5,800 | 5,800 | (注2) | |
| 金利通貨スワップ の一体処理(特例処理・振当処理) | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 円支払・米ドル受取 | 長期借入金 | 2,000 | 2,000 | (注2) | |
| 合計 | - | - | - | ||
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)
| ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 5,300 | 4,700 | (注2) | |
| 金利通貨スワップ の一体処理(特例処理・振当処理) | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 円支払・米ドル受取 | 長期借入金 | 2,000 | - | (注2) | |
| 合計 | - | - | - | ||
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。