有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2020年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取 引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	72,312	―	△414	△414
	その他の通貨	5,085	―	515	515
	買建
	米ドル	7,892	―	△26	△26
	その他の通貨	3,216	―	△26	△26
	直物為替先渡取引(NDF)
	売建
	インドネシアルピア	4,134	―	659	659
	通貨スワップ取引
	受取円・支払米ドル	27,608	17,811	451	451
計		―	―	―	1,158

(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 商品関連

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取 引以外 の取引	先渡取引
	石油製品
	売建	1,286	―	318	318
	買建	498	―	△92	△92
	非鉄地金
	売建	9,330	―	1,299	1,299
	買建	4,875	―	△397	△397
	スワップ取引
	石油製品
	受取固定・支払変動	665	―	214	214
	受取変動・支払固定	1,893	―	△378	△378
計		―	―	―	963

(注) 1 時価の算定方法
取引所会員等から提示された価格によっております。
2 上記のほか、下記のとおり契約に基づき取引先等に評価損益が帰属するデリバティブ取引があります。
なお、当該取引は、「金融商品関係」注記のデリバティブ取引の①ヘッジ会計が適用されていないものに
含めております。

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取 引以外 の取引	先渡取引
	非鉄地金
	売建	21,250	―	4,269	4,269
	買建	21,644	―	△4,184	△4,184
計		―	―	―	85

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連

ヘッジ会計 の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	通貨スワップ取引 受取円・支払米ドル	在外子会社に対する持分への投資	5,401	5,401	△69

(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 金利関連

ヘッジ会計 の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	10,545	5,045	△123

(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(3) 商品関連

ヘッジ会計 の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
繰延ヘッジ処理	先渡取引	ニッケル等の輸入によるたな卸資産及び予定取引
	非鉄地金
	売建		30,852	―	2,144
	買建		19,329	―	△1,017

(注) 時価の算定方法
取引所会員から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取 引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	96,489	―	△4,444	△4,444
	その他の通貨	11,801	―	△230	△230
	買建
	米ドル	4,529	―	△49	△49
	その他の通貨	1,358	―	15	15
	直物為替先渡取引(NDF)
	売建
	インドネシアルピア	―	―	―	―
	通貨スワップ取引
	受取円・支払米ドル	27,419	12,966	△364	△364
計		―	―	―	△5,073

(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 商品関連

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取 引以外 の取引	先渡取引
	石油製品
	売建	1,020	―	△108	△108
	買建	126	―	18	18
	非鉄地金
	売建	24,748	―	△2,834	△2,834
	買建	13,636	―	963	963
	スワップ取引
	石油製品
	受取固定・支払変動	1,157	―	4	4
	受取変動・支払固定	2,216	―	△6	△6
計		―	―	―	△1,962

(注) 1 時価の算定方法
取引所会員等から提示された価格によっております。
2 上記のほか、下記のとおり契約に基づき取引先等に評価損益が帰属するデリバティブ取引があります。
なお、当該取引は、「金融商品関係」注記のデリバティブ取引の①ヘッジ会計が適用されていないものに
含めております。

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取 引以外 の取引	先渡取引
	非鉄地金
	売建	151,883	15,984	△697	△697
	買建	―	―	―	―
計		―	―	―	△697

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連

ヘッジ会計 の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	通貨スワップ取引 受取円・支払米ドル	在外子会社に対する持分への投資	5,401	5,401	△160

(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 金利関連

ヘッジ会計 の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	10,015	10,000	△119

(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(3) 商品関連

ヘッジ会計 の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
繰延ヘッジ処理	先渡取引	ニッケル等の輸入によるたな卸資産及び予定取引
	非鉄地金
	売建		23,752	107	538
	買建		16,645	―	△626

(注) 時価の算定方法
取引所会員から提示された価格によっております。