有価証券報告書-第69期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(平成27年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 商品関連
(注) 時価の算定方法
取引所会員等から提示された価格によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 商品関連
(注) 時価の算定方法
取引所会員から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 商品関連
(注) 時価の算定方法
取引所会員等から提示された価格によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 商品関連
(注) 時価の算定方法
取引所会員から提示された価格によっております。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取 引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 57,967 | ― | △605 | △605 | |
その他の通貨 | 589 | ― | 14 | 14 | |
買建 | |||||
米ドル | 11,571 | 47 | 178 | 178 | |
その他の通貨 | 2,571 | 287 | △13 | △13 | |
スワップ取引 | |||||
受取円・支払米ドル | 11,118 | ― | △2,113 | △2,113 | |
計 | ― | ― | ― | △2,539 |
(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 商品関連
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取 引以外 の取引 | 先渡取引 | ||||
石油製品 | |||||
売建 | 1,850 | ― | 16 | 16 | |
買建 | 963 | ― | △9 | △9 | |
非鉄地金 | |||||
売建 | 17,985 | ― | 400 | 400 | |
買建 | 7,813 | ― | 139 | 139 | |
スワップ取引 | |||||
石油製品 | |||||
受取固定・支払変動 | 550 | ― | △5 | △5 | |
受取変動・支払固定 | 1,064 | ― | △48 | △48 | |
計 | ― | ― | ― | 493 |
(注) 時価の算定方法
取引所会員等から提示された価格によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 34,936 | 34,436 | △466 |
(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 商品関連
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
繰延ヘッジ処理 | 先渡取引 | ニッケル等の輸入によるたな卸資産及び予定取引 | |||
非鉄地金 | |||||
売建 | 34,008 | ― | 4,617 | ||
買建 | 19,327 | 903 | △2,193 |
(注) 時価の算定方法
取引所会員から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取 引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 49,271 | ― | 1,678 | 1,678 | |
その他の通貨 | 676 | ― | △8 | △8 | |
買建 | |||||
米ドル | 12,877 | ― | △453 | △453 | |
その他の通貨 | 1,171 | ― | △4 | △4 | |
スワップ取引 | |||||
受取円・支払米ドル | 13,217 | ― | 799 | 799 | |
計 | ― | ― | ― | 2,010 |
(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 商品関連
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取 引以外 の取引 | 先渡取引 | ||||
石油製品 | |||||
売建 | 1,751 | ― | 42 | 42 | |
買建 | 589 | ― | 23 | 23 | |
非鉄地金 | |||||
売建 | 19,124 | ― | △138 | △138 | |
買建 | 13,052 | ― | 200 | 200 | |
スワップ取引 | |||||
石油製品 | |||||
受取固定・支払変動 | 395 | ― | 2 | 2 | |
受取変動・支払固定 | 423 | ― | △17 | △17 | |
計 | ― | ― | ― | 113 |
(注) 時価の算定方法
取引所会員等から提示された価格によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 39,946 | 39,946 | △842 |
(注) 時価の算定方法
取引金融機関から提示された価格によっております。
(2) 商品関連
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
繰延ヘッジ処理 | 先渡取引 | ニッケル等の輸入によるたな卸資産及び予定取引 | |||
非鉄地金 | |||||
売建 | 16,277 | ― | 278 | ||
買建 | 13,465 | 511 | △765 |
(注) 時価の算定方法
取引所会員から提示された価格によっております。