有価証券報告書-第81期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	2百万円		0百万円
賞与引当金	97		126
投資有価証券評価損	135		135
退職給付引当金	181		144
減損損失	273		33
その他	125		163
繰延税金資産小計	813		603
評価性引当額	△100		△118
繰延税金資産合計	713		485
(繰延税金負債)
退職給付信託設定益	△231		△231
その他有価証券評価差額金	△394		△609
その他	△5		△6
繰延税金負債合計	△631		△847
繰延税金資産(負債)純額	82		△361

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1
住民税均等割	0.9
評価性引当額	△10.2
その他	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.2