有価証券報告書-第73期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
(1) 流動資産
賞与引当金	289,210千円	416,247千円
未払費用	128,276 〃	130,890 〃
貸倒引当金	214,676 〃	199,003 〃
その他	216,526 〃	183,219 〃
評価性引当額	△107,104 〃	△36,470 〃
繰延税金負債(流動)との相殺	△1,863 〃	△1,456 〃
計	739,720千円	891,433千円
(2) 固定資産
役員退職慰労引当金	86,999千円	195,619千円
退職給付に係る負債	236,535 〃	170,683 〃
貸倒引当金	34,925 〃	16,502 〃
投資有価証券評価損	144,250 〃	143,958 〃
減損損失	146,996 〃	198,264 〃
その他	1,437,262 〃	1,304,138 〃
評価性引当額	△1,832,468 〃	△1,810,043 〃
繰延税金負債(固定)との相殺	△208,398 〃	△164,920 〃
計	46,101千円	54,202千円
繰延税金資産合計	785,821千円	945,635千円
(繰延税金負債)
(1) 流動負債
その他	△3,007千円	△2,950千円
繰延税金資産(流動)との相殺	1,863 〃	1,456 〃
計	△1,143千円	△1,493千円
(2) 固定負債
固定資産圧縮積立金	△197,692千円	△195,094千円
その他有価証券評価差額金	△2,325,159 〃	△3,114,802 〃
全面時価評価法適用による 資産評価額	△390,917 〃	△637,622 〃
その他	△521 〃	△67,218 〃
繰延税金資産(固定)との相殺	208,398 〃	164,920 〃
計	△2,705,891千円	△3,849,817千円
繰延税金負債合計	△2,707,035千円	△3,851,311千円
差引:繰延税金負債の純額	△1,921,213千円	△2,905,676千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.70%	30.70%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.47〃	1.27〃
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△0.20〃	△0.15〃
住民税均等割額	1.34〃	1.14〃
持分法投資損益	△0.34〃	―
評価性引当金の増減額	△4.57〃	△1.62%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.06〃	―
のれん償却額	0.03〃	5.62%
段階取得に係る差益	―	△7.02〃
その他	△0.21%	△0.96〃
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	28.28%	28.98%