賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2.販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)	当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
賞与引当金繰入額	27,553千円	24,073千円
退職給付費用	51,162	39,504

2021/06/28 9:39

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法を採用しております。2021/06/28 9:39

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	38,142	24,000	10,247	51,894
賞与引当金	22,000	22,000	22,000	22,000
返品調整引当金	155,300	176,500	155,300	176,500

2021/06/28 9:39

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
貸倒引当金	11,648		15,848
賞与引当金	6,718		6,718
その他	8,656		36,297

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

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#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
貸倒引当金	12,375		16,248
賞与引当金	9,012		7,453
未払事業税	1,294		1,705

(注)1.評価性引当額が589,041千円増加しております。この増加の主な要因は、税務上の繰越欠損金及び減損損失に係る評価性引当額を認識したこと等に伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額は、以下のとおりであります。

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#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブ等
時価法を採用しております。2021/06/28 9:39