賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※3.販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)	当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
賞与引当金繰入額	24,073千円	24,693千円
退職給付費用	39,504	26,328

2022/06/30 10:45

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法を採用しております。2022/06/30 10:45

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	51,894	13,000	24,000	40,894
賞与引当金	22,000	22,000	22,000	22,000
返品調整引当金	176,500	-	176,500	-

2022/06/30 10:45

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
貸倒引当金	15,848		12,489
賞与引当金	6,718		6,718
返品調整引当金	53,903		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

2022/06/30 10:45

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
貸倒引当金	16,248		12,889
賞与引当金	7,453		7,673
未払事業税	1,705		5,305

(注)1.評価性引当額が101,430千円増加しております。この増加の主な要因は、税務上の繰越欠損金等に伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額は、以下のとおりであります。

2022/06/30 10:45

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブ等
時価法を採用しております。2022/06/30 10:45