(注) 1.当期間における保有自己株式には、平成29年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。
2.当事業年度の保有自己株式には、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する自社の株式292,000株を含めておりません。
3.当期間の保有自己株式には、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する自社の株式291,000株を含めておりません。

2017/03/30 9:51

#6 固定資産の減価償却の方法

形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、建物(建物附属設備は除く)並びに平成28年4月以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、建物の主な耐用年数は22～44年であります。
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
ソフトウェア(自社利用分) 5年(社内における利用可能期間)
(3) 賃貸不動産
定率法を採用しております。ただし、建物(建物附属設備は除く)並びに平成28年4月以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、建物の主な耐用年数は44年であります。
(4) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。2017/03/30 9:51

#7 固定資産の減価償却累計額に関する注記

※1 固定資産の減価償却累計額

	前事業年度(平成27年12月31日)		当事業年度(平成28年12月31日)
有形固定資産	2,666,763	千円	2,753,143	千円
賃貸不動産	466,423	〃	439,145	〃

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#8 引当金の計上基準

倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 返品調整引当金
将来予想される売上返品による損失に備えるため、将来の返品発生見込額に基づく損失相当額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の将来の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当事業年度末現在の要支給額を計上しております。2017/03/30 9:51

#9 従業員株式所有制度の内容（連結）

2.従業員等に取得させる予定の株式の総数
平成24年6月5日付けで資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が当社株式295,000株(59,295千円)を取得しております。
3.当該従業員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

2017/03/30 9:51

#10 所有者別状況（連結）

己株式には、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する自社の株式292,000株を含めております。
3.単元未満株式のみを所有する株主数は841人であり、合計株主数は2,435人であります。

2017/03/30 9:51

#11 有価証券の評価基準及び評価方法

時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの

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#12 有形固定資産等明細表（連結）

期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
有形固定資産
工具、器具及び備品直営店舗什器設備 (10店舗) 64,559千円
リース資産ネットワークサーバ 26,398千円2017/03/30 9:51

#13 未適用の会計基準等、財務諸表（連結）

(未適用の会計基準等)
・「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号平成28年3月28日)
(1) 概要

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#14 減損損失に関する注記

前事業年度(自平成27年1月1日至平成27年12月31日)

場所	用途	種類	減損損失
大阪府大阪市他(直営店舗3店舗)	直営事業用資産	建物、工具、器具及び備品等	12,672千円
東京都港区他	遊休資産	電話加入権	5,823千円

当社は、直営事業用資産については直営店舗ごとにグルーピングを行い、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
直営事業用資産については、継続して当初の事業計画より収益性が著しく低下する可能性が高まった3店舗の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しました。その内訳は、工具、器具及び備品11,329千円、建物1,342千円であります。

2017/03/30 9:51

#15 発行済株式、議決権の状況（連結）

(注) 1.単元未満株式には、当社所有の自己株式868株を含めて記載しております。
2.「完全議決権株式(その他)」には、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する自社の株式292,000株(議決権の数292個)を含めております。

2017/03/30 9:51

#16 発行済株式及び自己株式に関する注記

株式給付信託(J-ESOP)給付による減少 3,000株
(注) 資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する自社の株式が、自己株式数に含まれております。当事業年度期首は295,000株、当事業年度期末は292,000株であります。

2017/03/30 9:51

#17 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成27年12月31日)		当事業年度(平成28年12月31日)
役員退職慰労引当金	62,287	〃	64,257	〃
税務上の繰延資産	42,892	〃	32,227	〃
投資有価証券評価損	30,245	〃	28,672	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2017/03/30 9:51

#18 自己株式等（連結）

(注) 自己保有株式には、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する自社の株式292,000株を含めておりません。

2017/03/30 9:51

#19 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1) 財政状態の分析
(資産の部)
流動資産は前期に比べ4億70百万円増加しました。これは主に棚卸資産の減少1億8百万円がありましたが、売上債権の増加6億6百万円によるものであります。

2017/03/30 9:51

#20 資産除去債務関係、財務諸表（連結）

(3) 当該資産除去債務の総額の増減

	前事業年度(自平成27年1月1日至平成27年12月31日)		当事業年度(自平成28年1月1日至平成28年12月31日)
期首残高	73,906	千円	79,701	千円
有形固定資産の取得に伴う増加額	1,791	〃	13,387	〃
時の経過による調整額	880	〃	963	〃

2017/03/30 9:51

#21 退職給付関係、財務諸表（連結）

(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
(千円)

2017/03/30 9:51

#22 配当に関する注記

(注) 1.平成28年3月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が基準日現在に保有する自社の株式295,000株に対する配当金885千円が含まれております。
2.平成28年8月8日取締役会決議による配当金の総額には、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が基準日現在に保有する自社の株式294,000株に対する配当金882千円が含まれております。

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#23 配当政策（連結）

「配当金の総額」には、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が保有する自社の株式に対する配当金を含めております。

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#24 重要な会計方針、財務諸表（連結）

(重要な会計方針)
1.資産の評価基準及び評価方法

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#25 金融商品関係、財務諸表（連結）

これらは将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
なお、当事業年度は「流動資産」の「その他」に計上している1年以内に回収予定の敷金及び保証金も含めております。
負債

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#26 １株当たり情報、財務諸表（連結）

4.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前事業年度(平成27年12月31日)	当事業年度(平成28年12月31日)
純資産の部の合計額(千円)	11,340,033	10,824,057
普通株式に係る期末の純資産額(千円)	11,340,033	10,824,057

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