訂正有価証券報告書-第40期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成26年3月31日) | 当事業年度 (平成27年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
貸倒引当金 | 185百万円 | 750百万円 | |
債務保証損失引当金 | 324 | 293 | |
繰越欠損金 | 2,794 | 2,547 | |
その他 | 0 | 0 | |
繰延税金資産小計 | 3,303 | 3,592 | |
評価性引当額 | △3,303 | △3,592 | |
繰延税金資産合計 | ― | ― | |
繰延税金負債 | ― | ― | |
繰延税金資産の純額 | ― | ― |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。