有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(1)開示対象となる財務上の特約の付されているローン契約に関する契約
具体的な財務上の特約については以下①～⑨のとおりであります。
① 各年度の事業年度末及び連結会計年度末(契約によっては、中間会計期間及び中間連結会計期間の末尾も含む)における借入人単体、もしくは連結(またはその双方を含む)の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、前事業年度末、もしくは前連結会計年度末における純資産の部の合計金額の75%以上に維持すること。また契約によっては、aを含む。
a.純資産の部の合計金額(但し、新株予約権、繰延ヘッジ損益及び非支配株主持分の合計金額を控除)。
② 各年度の事業年度末及び連結会計年度末(契約によっては、中間会計期間及び中間連結会計期間の末尾も含む)における借入人単体、もしくは連結(またはその双方を含む)の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、契約締結の前事業年度末、もしくは前連結会計年度末における純資産の部の合計金額の75%以上に維持すること。また契約によっては、aを含む。
a.純資産の部の合計金額(但し、新株予約権、繰延ヘッジ損益及び非支配株主持分の合計金額を控除)。
③ 各事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、契約締結の前事業年度末における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額、又は直近の事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
④ 各年度の事業年度末及び連結会計年度末(契約によっては、中間会計期間及び中間連結会計期間の末日も含む)における借入人単体、もしくは連結(またはその双方を含む)の損益計算書に記載される経常損益または当期純損益が2期連続して損失とならないようにすること。また、契約によっては、aを含む。
a.対象期間の開始前の期と、対象期間の初年度の経常損益が2期連続して損失となった場合でも、その時点では違反されないものとする。
⑤ ㈱格付投資情報センターおよび㈱日本格付研究所から付与される全ての格付について、投資適格水準(各社ともBBB-以上)を維持すること。
⑥ ㈱格付投資情報センターまたは㈱日本格付研究所のどちらか一方の長期債務格付をBBB-以上に維持すること。
⑦ 会社の信用力を一定水準以上に保つため、主要な格付機関のいずれかから付与される長期債務格付について、投資適格水準(BBB-相当以上)を維持すること。
⑧ 本契約締結日以降、全ての債務の履行を完了するまで、㈱格付投資情報センターまたはその継承者から取得している発行体格付、もしくは㈱日本格付研究所またはその継承者から取得している長期発行体格付のうち、少なくともいずれか一方について、常にBBB-以上の格付を維持すること。
⑨ ㈱格付投資情報センターまたは㈱日本格付研究所のどちらか一方の長期債務格付をBBB以上に維持すること。
財務上の特約の付されているローン契約に関する契約は以下のとおりであります。
財務上の特約欄に記載されている①～⑨の数字は、上記の財務上の特約に該当する①～⑨を示しています。
・提出会社

契約締結日	期末残高		返済期日	担保の 内容	財務上の 特約	相手属性
2016年6月27日	15,000	百万円	2026年6月30日	無	②・④・⑧	金融機関
2016年12月26日	5,000	百万円	2026年12月29日	無	②・④・⑥	金融機関
2017年12月6日	7,540	百万円	2027年12月8日	無	②・④・⑦	金融機関
2019年2月1日	5,000	百万円	2029年2月5日	無	①・④・⑦	金融機関
2019年9月25日	5,000	百万円	2026年9月30日	無	②・④・⑤	金融機関
2019年11月27日	5,000	百万円	2026年11月30日	無	②・④	金融機関
2020年6月25日	5,000	百万円	2027年6月30日	無	②・④	金融機関
2020年6月25日	5,000	百万円	2027年6月30日	無	②・④・⑤	金融機関

契約締結日	期末残高		返済期日	担保の 内容	財務上の 特約	相手属性
2021年7月28日	15,000	百万円	2031年7月31日	無	①・④・⑦	金融機関
2021年11月25日	5,000	百万円	2028年11月30日	無	②・④	金融機関
2022年2月24日	10,000	百万円	2029年2月28日	無	②・④	金融機関
2022年3月31日	9,500	百万円	2032年3月31日	無	②・④・⑥	金融機関
2022年7月26日	20,000	百万円	2029年7月31日	無	②・④・⑤	金融機関
2022年8月29日	9,500	百万円	2027年8月31日	無	②・④・⑥	金融機関
2022年12月26日	10,500	百万円	2032年12月28日	無	①・④・⑦	金融機関
2023年2月8日	1,800	百万円	2028年2月29日	無	①・④	金融機関
2023年2月24日	2,800	百万円	2028年2月29日	無	②・④・⑥	金融機関
2023年7月26日	10,000	百万円	2030年7月31日	無	②・④・⑥	金融機関
2023年7月27日	10,000	百万円	2028年7月31日	無	②・④	金融機関
2024年5月28日	10,300	百万円	2029年5月31日	無	②・④・⑤	金融機関
2024年7月29日	5,000	百万円	2029年7月31日	無	②・④	金融機関
2024年7月29日	6,160	百万円	2029年7月31日	無	①・④	金融機関
2024年8月30日	15,300	百万円	2029年8月31日	無	②・④・⑧	金融機関
2024年12月26日	4,500	百万円	2029年12月28日	無	②・④	金融機関
2025年11月26日	8,502	百万円	2030年11月29日	無	②・④	金融機関
2025年12月25日	10,000	百万円	2032年12月30日	無	②・④・⑨	金融機関

・連結子会社
会社名称:ニプロファーマ株式会社
住所:大阪府摂津市千里丘新町3番26号
代表者:代表取締役社長 西田 健一

契約締結日	期末残高		返済期日	担保の 内容	財務上の 特約	相手属性
2021年11月30日	3,424	百万円	2028年11月30日	無	②・④	金融機関
2021年11月30日	2,144	百万円	2028年11月30日	無	①・④	金融機関
2022年10月31日	5,359	百万円	2029年10月31日	無	②・④	金融機関
2022年10月31日	4,000	百万円	2029年10月31日	無	②・④	金融機関
2024年3月29日	10,971	百万円	2032年3月31日	無	①・④	金融機関
2025年1月17日	7,396	百万円	2032年1月17日	無	③・④	金融機関

・連結子会社
会社名称:株式会社グッドマン
住所:愛知県名古屋市中区栄四丁目5番3号 KDX名古屋栄ビル5階
代表者:代表取締役社長 半田 知久

契約締結日	期末残高		返済期日	担保の 内容	財務上の 特約	相手属性
2026年2月27日	2,753	百万円	2031年2月28日	無	②・④	金融機関