(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
イ 現金及び預金

区分	金額(百万円)
現金	-
預金
当座預金	5,140
普通預金	6,441
別段預金	37
預金計	11,618
合計	11,618

ロ 売掛金
(イ) 相手先別内訳

相手先	金額(百万円)
DCMホールディングス㈱	1,404
㈱ナフコ	492
㈱MonotaRO	322
アスクル㈱	249
高圧ガス工業㈱	245
その他	17,874
合計	20,588

(ロ) 売掛金滞留状況

当期首残高 (百万円)	当期発生高 (百万円)	当期回収高 (百万円)	当期末残高 (百万円)	回収率(%)	滞留期間(ヶ月)
(A)	(B)	(C)	(D)	C ──── ×100 A+B	B D÷ ── 9
21,578	123,631	124,622	20,588	85.8	1.5

(注)1 消費税等の会計処理は税抜方式を採用していますが、上記滞留状況の計算には消費税等を含めています。
(注)2 当期は決算期変更により9か月間となっているため、回収率及び滞留期間については、9か月の発生高及び回収高に対する数値となっています。
ハ 商品

区分	金額(百万円)
ハンドツール	4,990
作業用品	3,660
切削工具	3,100
環境安全用品	2,853
工事用品	2,237
生産加工用品	1,814
物流保管用品	1,398
オフィス住設用品	1,058
研究管理用品	582
その他	63
合計	21,759

② 負債の部
イ 買掛金

相手先	金額(百万円)
佐川印刷㈱	955
スリーエムジャパン㈱	247
日東工器㈱	125
三進金属工業㈱	123
三甲㈱	109
その他	10,507
合計	12,068

(注) 当社は、毎年12月に佐川印刷㈱より当社取扱商品の総合カタログ(オレンジブック)を仕入れている為、一時的に買掛金が増加しています。