有価証券報告書-第51期(平成31年2月21日-令和2年2月20日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2019年2月20日) | 当事業年度 (2020年2月20日) | ||
繰延税金資産 | |||
店舗閉鎖損失 | 67百万円 | 44百万円 | |
役員退職慰労引当金 | 54 | 54 | |
退職給付引当金 | 83 | 82 | |
賞与引当金 | 70 | 70 | |
未払事業税 | 68 | 64 | |
資産除去債務 | 377 | 389 | |
減損損失 | 91 | 131 | |
資産調整勘定 | - | 297 | |
関係会社株式評価損 | - | 186 | |
貸倒引当金 | - | 124 | |
その他 | 315 | 330 | |
繰延税金資産合計 | 1,128 | 1,777 | |
繰延税金負債 | |||
固定資産圧縮積立金 | △48 | △47 | |
その他有価証券評価差額金 | △455 | △285 | |
資産除去債務に対応する除去費用 | △156 | △160 | |
その他 | - | △89 | |
繰延税金負債合計 | △660 | △582 | |
繰延税金資産の純額 | 468 | 1,195 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 (2019年2月20日) | 当事業年度 (2020年2月20日) | |
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 |