有価証券報告書-第90期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産・負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税		24	百万円		17	百万円
未払事業所税		1	〃		1	〃
賞与引当金		113	〃		123	〃
未払社会保険料		14	〃		16	〃
退職給付引当金		237	〃		238	〃
確定拠出年金移行に伴う未払金		20	〃		9	〃
役員退職慰労引当金		60	〃		53	〃
在庫評価損		32	〃		20	〃
投資有価証券評価損		5	〃		5	〃
会員権評価損		3	〃		3	〃
関係会社株式等評価損		175	〃		175	〃
債務保証損失引当金		30	〃		66	〃
貸倒引当金		91	〃		80	〃
その他		20	〃		29	〃
繰延税金資産 小計		831	〃		841	〃
評価性引当額		△360	〃		△379	〃
繰延税金資産合計		471	〃		462	〃
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金		△664	百万円		△926	百万円
その他		△3	〃		△0	〃
繰延税金負債合計		△668	〃		△927	〃
繰延税金資産(負債)の純額		△196	〃		△465	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度と当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、当該差異の原因となった主な項目別の内訳の注記を省略しております。