有価証券報告書-第70期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金並びに電子記録債権に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であります。なお、機動的かつ安定的な資金調達枠を確保するため、貸出コミットメント契約を締結しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価格が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
当連結会計年度末における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2をご参照下さい。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	4,332	4,332	―
(2) 受取手形及び売掛金	6,013	6,013	―
(3) 電子記録債権	1,407	1,407	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	91	91	―
資産計	11,845	11,845	―
(1) 支払手形及び買掛金	7,178	7,178	―
(2) 短期借入金	1,632	1,632	―
(3) 長期借入金 (※)	2,992	2,971	△21
(4) リース債務 (※)	877	846	△30
負債計	12,680	12,629	△51

(※)流動負債、固定負債の合計額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	2,940	2,940	―
(2) 受取手形及び売掛金	6,401	6,401	―
(3) 電子記録債権	1,408	1,408	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	131	131	―
資産計	10,882	10,882	―
(1) 支払手形及び買掛金	7,596	7,596	―
(2) 短期借入金	2,258	2,258	―
(3) 長期借入金 (※)	876	873	△2
(4) リース債務 (※)	566	551	△15
負債計	11,298	11,280	△17

(※)流動負債、固定負債の合計額であります。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金及び(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金及び(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金及び(4)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	1,261	1,196

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	4,332	―	―	―
受取手形及び売掛金	6,013	―	―	―
電子記録債権	1,407	―	―	―
合計	11,753	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,940	―	―	―
受取手形及び売掛金	6,401	―	―	―
電子記録債権	1,408	―	―	―
合計	10,750	―	―	―

4 短期借入金、社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,632	―	―	―	―	―
長期借入金	774	666	516	445	317	271
リース債務	370	284	213	7	1	―
合計	2,777	951	729	452	319	271

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,258	―	―	―	―	―
長期借入金	360	208	148	86	71	―
リース債務	316	227	16	3	1	―
合計	2,935	436	165	90	73	―