有価証券報告書-第56期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主に銀行借入等によっております。デリバティブ取引については、リスクヘッジを目的としており、投機目的のためのデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金並びに保証金に係る取引先の信用リスクは、与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況の悪化等を把握したときは、速やかに対応する等して、その軽減に努めております。また、投資有価証券は主に株式であり、上場株式については、市場価格の変動リスクに晒されていますが、取引先企業との業務に関連する株式であり、月ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
借入金、リース債務及び社債の使途は運転資金及び設備投資資金であり、一部の金利変動リスクに対しては金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。資金調達にかかる流動性リスクについては、適時に資金繰り計画を作成・更新する等、当社グループ全体の資金管理を行うほか、安定した調達先の確保等により、そのリスク軽減に努めております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。尚、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「会計処理基準に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、(デリバティブ取引関係)注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その契約額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。尚、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	18,026	18,026	-
(2)受取手形及び売掛金	30,243
貸倒引当金(※1)	△52
	30,191	30,191	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	3,216	4,200	984
(4)差入保証金	833	504	△329
資産計	52,266	52,921	655
(1)支払手形及び買掛金	35,499	35,499	-
(2)短期借入金	65	65	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	5,437	5,437	-
(4)リース債務 (流動負債)	4,159	4,159	-
(5)未払金	10,489	10,489	-
(6)未払法人税等	2,827	2,827	-
(7)社債	3,000	3,000	-
(8)長期借入金	89,424	89,634	210
(9)リース債務 (固定負債)	6,985	6,256	△729
負債計	157,885	157,366	△519
デリバティブ取引(※2)	(513)	(513)	-

(※1)受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる場合は、( )で表示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	16,355	16,355	-
(2)受取手形及び売掛金	29,621
貸倒引当金(※1)	△93
	29,528	29,528	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	3,270	4,510	1,240
(4)差入保証金	749	390	△360
資産計	49,902	50,782	880
(1)支払手形及び買掛金	37,125	37,125	-
(2)短期借入金	80	80	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	2,325	2,325	-
(4)リース債務 (流動負債)	4,055	4,055	-
(5)未払金	9,756	9,756	-
(6)未払法人税等	597	597	-
(7)社債	-	-	-
(8)長期借入金	90,824	90,981	157
(9)リース債務 (固定負債)	7,233	6,659	△574
負債計	151,995	151,578	△417
デリバティブ取引(※2)	(158)	(158)	-

(※1)受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる場合は、( )で表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、匿名組合出資金は将来キャッシュ・フローをリスクフリーレートで割り引いた現在価値によっております。尚、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については(有価証券関係)注記をご参照ください。
(4)差入保証金
これらの時価については、退店計画等に基づき合理的と考えられる期間及び割引率によって時価を算定しております。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)リース債務(流動負債)、(5)未払金、(6)未払法人税等
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債、(9)リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を同様の社債を発行した場合又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によって算定しております。
(8)長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により時価を算定しております。尚、金利スワップの特例処理の対象となっているものについては、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割引いた現在価値により時価を算定しております。
デリバティブ取引
(デリバティブ取引関係)注記をご参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式等	619	615
差入保証金	9,627	8,312

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから上表には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	18,026	-	-	-
受取手形及び売掛金	30,243	-	-	-
差入保証金	142	-	-	691
合計	48,411	-	-	691

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	16,355	-	-	-
受取手形及び売掛金	29,528	-	-	-
差入保証金	18	-	-	731
合計	45,901	-	-	731

(注4)社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	-	-	-	-	3,000
長期借入金	5,536	35,035	26,860	6,035	15,959
リース債務(固定負債)	3,219	2,006	1,142	570	48
合計	8,755	37,041	28,002	6,605	19,007

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	30,435	26,135	9,685	24,363	208
リース債務(固定負債)	2,982	2,126	1,569	520	37
合計	33,416	28,260	11,253	24,883	244