有価証券報告書-第63期(平成29年11月1日-平成30年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成29年10月31日)	当事業年度 (平成30年10月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	33,174千円	35,213千円
貸倒引当金	31,596	38,744
退職給付引当金	107,374	117,861
役員退職慰労引当金	26,206	15,750
ゴルフ会員権評価損	11,344	11,267
たな卸資産評価損	11,123	8,156
その他	12,916	14,290
小計	233,735	241,284
評価性引当額	△34,479	△34,293
合計	199,256	206,990
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△44,097	△3,537
固定資産圧縮積立金	△35,118	△34,782
合計	△79,215	△38,319
繰延税金資産の純額	120,040	168,671

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年10月31日)	当事業年度 (平成30年10月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.0	2.3
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△5.6	△5.4
住民税均等割	2.4	4.2
評価性引当額	△2.6	△0.1
その他	△0.2	0.0
税効果会計適用後の法人税等負担率	25.9	31.9