有価証券報告書-第62期(平成29年4月1日-平成29年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成29年10月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	27,774千円	33,174千円
貸倒引当金	34,301	31,596
退職給付引当金	107,707	107,374
役員退職慰労引当金	23,622	26,206
ゴルフ会員権評価損	11,209	11,344
たな卸資産評価損	2,827	11,123
その他	12,457	12,916
小計	219,900	233,735
評価性引当額	△43,415	△34,479
合計	176,484	199,256
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△57,535	△44,097
固定資産圧縮積立金	△35,313	△35,118
合計	△92,848	△79,215
繰延税金資産の純額	83,635	120,040

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成29年10月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	4.7	1.0
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.4	△5.6
住民税均等割	7.6	2.4
評価性引当額	6.4	△2.6
その他	△0.2	△0.2
税効果会計適用後の法人税等負担率	49.0	25.9